Как сформировать акт сверки взаиморасчётов с контрагентом в 1С 8.3

Акт сверки в 1С формируют так: Покупки (или Продажи) → Акты сверки расчётов → Создать → контрагент, период, счета → Заполнить по данным бухгалтерского учёта → Печать. Как сформировать документ по одному контрагенту или сразу по нескольким, разберём по шагам ниже — в 1С:Бухгалтерии 8.3 и 1С:Предприятии 8.3 путь одинаковый.

Документ не делает проводок и ничего не меняет в учёте: он только читает обороты по счетам расчётов и раскладывает их по датам. Зато подписанный обеими сторонами акт фиксирует сумму долга — по статье 203 ГК РФ признание долга обнуляет отсчёт трёх лет исковой давности. Полстраницы бумаги возвращают право взыскивать «просроченную» дебиторку.

Что показывает акт сверки и зачем он нужен

Печатная форма состоит из двух колонок: слева обороты по вашим данным, справа — по данным контрагента. Внизу — итог и строка расхождения.

Что из этого читается сразу:

• 💰 входящее сальдо на дату начала периода — кто кому был должен «на старте»;
• 📄 все документы за период — отгрузки, поступления, оплаты, авансы, возвраты;
• 🧾 исходящее сальдо — сумма долга на дату окончания;
• ⚖️ разницу между двумя колонками — если она есть, есть и спор.

Три практические задачи, которые закрывает акт:

1. Инвентаризация расчётов перед годовой отчётностью (ст. 11 закона 402-ФЗ, порядок — приказ Минфина № 49).
2. Прерывание срока исковой давности по долгу.
3. Поиск собственных ошибок: «потерянная» оплата или отгрузка на чужой договор всплывают именно на сверке.

Где найти акт сверки в 1С 8.3 Бухгалтерия

В типовой конфигурации 1С:Предприятие 8.3 (Бухгалтерия 3.0) документ лежит сразу в двух разделах:

• Покупки → ссылка Акты сверки расчётов;
• Продажи → та же ссылка Акты сверки расчётов.

Список общий: неважно, откуда вы зашли, — попадёте в один журнал. В старых релизах ссылка называлась Акт сверки взаиморасчётов.

Если ссылку убрали из панели, откройте документ через полный список функций:

Главное → Все функции → Документы → Акт сверки взаиморасчётов.

Режим Все функции включается через Главное → Настройки → Параметры → галочка «Отображать команду Все функции».

Третий путь — прямо из карточки контрагента: откройте её и в меню Ещё (или на панели навигации карточки) выберите Акты сверки расчётов. Откроется журнал, отфильтрованный по этому контрагенту.

Как сформировать акт сверки по контрагенту: пошаговая инструкция

Вся процедура занимает две-три минуты. Дальше — тонкости, из-за которых акт чаще всего не сходится.

Период сверки: как выбрать правильно

Период — это интервал, за который 1С собирает обороты. Начальное сальдо программа берёт на дату начала периода, конечное — на дату окончания.

• 📅 Квартал или год — стандарт для плановой сверки перед отчётностью.
• 🔚 С даты последней сверки по сегодня — если сверяетесь регулярно, не дублируйте уже подписанное.
• ⚠️ Начало периода лучше ставить на дату, где сальдо уже согласовано. Иначе спор поедет с самого начала работы.

Счета учёта расчётов: что отмечать

Сверка идёт только по тем счетам, которые вы отметили. Забыли счёт — его обороты в акт не попадут, и сумма разойдётся на ровном месте.

💡 С одним и тем же контрагентом вы можете быть и покупателем, и поставщиком. Тогда отмечайте и группу 60, и группу 62 — акт сведёт встречные обороты в один документ.

Как в 1С создать акты сверки сразу по нескольким контрагентам

Делать по одному документу на каждого партнёра — долго. Рабочая схема: сначала выясните, с кем вообще есть незакрытые остатки, и только по ним формируйте акты.

1. Отчёты → Оборотно-сальдовая ведомость по счёту 60 или 62.
2. Включите группировку по контрагентам и договорам.
3. Список должников и кредиторов на дату — перед вами.

Дальше — два приёма ускорения:

• 📋 в журнале Акты сверки расчётов выделите готовый документ и нажмите Создать новый документ копированием текущего (F9) — шапка, счета и настройки печати скопируются, останется сменить контрагента и нажать Заполнить;
• 📨 если сверяетесь ежемесячно с десятками партнёров, настройте автоматическую рассылку актов — 1С сама сформирует и отправит документы по списку.

Как проверить начальное и конечное сальдо перед печатью

Прежде чем отправлять акт контрагенту, сверьте его с собственным учётом. Расхождение внутри вашей же базы означает непроведённый документ или ошибку счёта.

Контрольная арифметика простая: сальдо на начало + обороты периода = сальдо на конец. Например, на 01.01 контрагент был должен 120 000 ₽, за полугодие вы отгрузили на 480 000 ₽ и получили 350 000 ₽ — в акте на 30.06 должно стоять 250 000 ₽ дебиторки. Та же цифра обязана быть в ОСВ по счёту 62 на 30.06.

Не совпало — ищите непроведёнку, документ не на том счёте или оплату, разнесённую на другой договор.

Печать акта сверки и настройка печатной формы

Кнопка Печать → Акт сверки выводит стандартную двустороннюю форму: слева ваши данные, справа — контрагента. Всё, что влияет на вид формы, собрано на вкладке Дополнительно.

Кто подписывает

Заполните поля представителей организации и контрагента — данные попадут в подписи. Оставите пустыми — 1С напечатает пустые строки под подпись от руки. Для сверки, которая пойдёт в суд, лучше указать должность и основание полномочий заранее.

Как в 1С выгрузить акт сверки: Excel, PDF и ЭДО

Выгрузить акт можно тремя способами — выбор зависит от того, что с ним будут делать дальше.

1. 📄 PDF — в открытой печатной форме нажмите Сохранить как (значок дискеты) и выберите тип Документ PDF (.pdf). Формат для отправки на подпись: цифры не поправишь.
2. 📊 Excel — там же выберите Лист Microsoft Excel (.xlsx) или Таблица (.mxl). Удобно, когда контрагент хочет сам сопоставить строки формулами.
3. 📧 ЭДО — при подключённом 1С:ЭДО из документа доступна кнопка отправки электронного акта сверки: контрагент получит его в своей программе, подпишет и вернёт с ЭЦП. Роуминг между операторами работает.

Есть и четвёртый путь — Печать → Вложить в письмо: 1С сама создаст письмо во встроенной почте с PDF-файлом во вложении.

Согласование акта сверки и расхождения с контрагентом

Отправили акт — контрагент прислал свой вариант. Дальше два сценария.

Если расхождений нет

Контрагент подтвердил суммы. Откройте документ, поставьте галочку Сверка согласована — после этого 1С заблокирует таблицы от случайного изменения. Проведите. Акт зафиксировал согласованное сальдо, и от этой даты можно начинать следующую сверку.

Если есть расхождения

Снимите галочку Сверка согласована, откройте вкладку По данным контрагента и внесите его цифры вручную по спорным строкам. Внизу акта появится строка расхождения — видно, на какую сумму и в чью пользу разошлись.

Частые виновники разницы:

• 🔁 документ проведён у вас, но не у контрагента (или наоборот) — вопрос даты признания;
• 💸 оплату разнесли на другой договор или другой счёт;
• 🧮 курсовая разница по валютному договору;
• 📄 контрагент не учёл возврат или корректировку реализации;
• ⏱️ отгрузка на границе периода: у вас 30 июня, у него 1 июля.

Разногласия оформляют так: акт подписывают с пометкой «с разногласиями на сумму …» и прикладывают перечень спорных документов. Дальше сторона, допустившая ошибку, вносит исправления, и сверку переформируют.

Типичные ошибки и как их исправить

Отчёты для контроля расчётов

Акт сверки — финальная точка. Но до него сальдо удобнее проверять отчётами:

• 📊 ОСВ по счёту 60 / 62 с группировкой по контрагентам и договорам — общая картина долгов.
• 🔍 Карточка счёта по конкретному контрагенту — вся история движений построчно.
• 📈 Анализ субконто «Контрагенты» — обороты и сальдо в одной таблице сразу по всем счетам.
• 🧭 Задолженность покупателей (раздел Руководителю) — просрочка по срокам оплаты.

Нашли перекос в отчёте — правьте его до формирования акта, а не после.

Проверь себя

Частые вопросы

Сложность акта сверки не в кнопках — их четыре, и вы их уже знаете. Сложность в том, чтобы цифры сошлись с первого раза. Держите базу проведённой, отмечайте все счета расчётов и сверяйтесь по графику, а не раз в три года, когда долг уже пора списывать.