Как оформить инкассацию денежных средств в 1С Бухгалтерии

Инкассация в 1С — это передача наличной выручки из кассы в банк через инкассаторскую службу. В «1С:Бухгалтерии 8.3» её оформляют расходным кассовым ордером с видом операции «Инкассация», а деньги проходят через транзитный счёт 57.01 «Переводы в пути».

Касса набрала лимит, приехали инкассаторы, вы отдали сумку с выручкой — а на расчётном счёте деньги появились только на следующий день. Вот этот разрыв между «отдали из кассы» и «зачислили на счёт» и закрывает счёт 57.01. Ниже — где включить операцию инкассации в 1С, как её провести, какие проводки формируются и на чём чаще всего спотыкаются.

Что такое инкассация и зачем нужен счёт 57.01

Наличные не попадают из кассы на расчётный счёт мгновенно. Инкассатор увозит сумку сегодня, банк пересчитывает и зачисляет деньги завтра. В эти сутки сумма «висит» в пути — она уже не в кассе, но ещё не на счёте.

Для таких сумм в плане счетов есть 57.01 «Переводы в пути». Логика движения простая:

• 💵 деньги ушли из кассы → Дт 57.01 Кт 50.01;
• 🏦 банк зачислил на счёт → Дт 51 Кт 57.01;
• ⚖️ после зачисления сальдо по 57.01 обнуляется.

Настройка доступа к операции инкассации

Частая заминка: в расходном кассовом ордере нет вида операции «Инкассация». Дело не в ошибке — операция скрыта, пока не включён соответствующий функционал.

Проверьте настройки:

1. Откройте Главное → Функциональность.
2. Перейдите на вкладку Банк и касса.
3. Включите флажок Инкассация денежных средств.
4. Сохраните и заново откройте документ выдачи наличных.

После этого в списке видов операций РКО появится «Инкассация», а в поступлении на расчётный счёт — одноимённый вид операции для зачисления.

Как оформить инкассацию в 1С: пошагово

Инкассация — это два документа: сначала выдача из кассы, потом зачисление по выписке. Первый создаёте в день, когда инкассатор забрал деньги.

Когда на следующий день придёт банковская выписка, отражаете зачисление:

• документ Поступление на расчётный счёт;
• вид операции — Инкассация;
• банк подставит сумму зачисления; если она уже висела в пути, программа закроет 57.01.

Проводки по инкассации денежных средств

Соберём движение целиком — от кассы до счёта, вместе с комиссией банка за услугу инкассации.

Пример с числами. Касса сдала 150 000 ₽. Проводка Дт 57.01 Кт 50.01 — 150 000. На следующий день банк зачислил всю сумму: Дт 51 Кт 57.01 — 150 000. Комиссия по тарифу 0,3 % — 450 ₽: Дт 91.02 Кт 51 — 450. Счёт 57.01 после этого с нулевым сальдо.

Контроль и сверка с банковской выпиской

Главный признак, что всё проведено верно — счёт 57.01 не должен накапливать остаток. Деньги в пути живут максимум день-два.

Как проверить:

• сформируйте ОСВ по счёту 57.01 за период;
• разверните по субконто (банковским счетам);
• «зависшие» суммы = инкассация, по которой не отражено зачисление.

Особенности по сценариям

Инкассация выглядит по-разному в зависимости от того, откуда берётся наличность.

• 🛒 Розница с эквайрингом. Безналичная выручка по картам — это не инкассация. Она идёт через 57.03 «Продажи по платёжным картам», а не 57.01. Не путайте эти субсчета.
• 🏪 Несколько торговых точек. По каждой кассе — своя инкассация и свой РКО. Общую сумму «одним чеком» сдавать нельзя, иначе не свяжете с выпиской.
• 🚚 Самоинкассация через банкомат. Кассир вносит деньги на счёт сам, без инкассаторов. Оформляется так же — РКО «Инкассация», а зачисление приходит по выписке банкомата.
• 🏢 Перемещение между своими счетами. Если это просто перевод собственных денег со счёта на счёт — это не инкассация, а Перемещение денежных средств (Дт 51 Кт 51).

Типичные ошибки и как их устранить

Видео: инкассация в 1С Бухгалтерии

Частые вопросы