Как в 1С оприходовать товар: пошаговая инструкция

Продавцы и начинающие бухгалтеры часто путают два разных действия: приём товара от поставщика и постановку на приход излишков, найденных при инвентаризации. В 1С это два разных документа с разными проводками. Если выбрать не тот, себестоимость и остатки поедут.

Разберём, как в 1С 8.3 оприходовать товар в обоих случаях: как поставить товар на приход по накладной поставщика и как оприходовать излишек. Покажу настройки, пошаговые действия, проводки и отчёты для самопроверки. Инструкция подходит для 1С:Бухгалтерия 3.0 и в целом переносится на 1С:Управление торговлей.

Оприходование товара в 1С — что это

Оприходовать товар — значит отразить его поступление на склад в учёте: увеличить остаток на счёте и признать актив. Пока документ не проведён, товара для программы не существует — его нельзя продать, списать или увидеть в отчётах.

В 1С 8.3 «оприходование» закрывает две ситуации:

• 📥 Поступление от поставщика — товар пришёл по накладной (ТОРГ-12 / УПД). Документ Поступление (акты, накладные, УПД).
• 🔍 Оприходование излишков — при инвентаризации нашли товар, которого нет в базе (пересорт, забытая приёмка, возврат без документов). Документ Оприходование товаров.

💡 Когда говорят «поставить на приход товар», чаще всего имеют в виду именно поступление от поставщика. Но если поставщика и накладной нет — это оприходование излишков, и проводки будут другими.

Настройки программы перед первым приходом

Чтобы документы проводились без ошибок, загляните в Администрирование → Функциональность. Пара галок избавит от типовых проблем.

Товар должен быть заведён как номенклатура с видом «Товары» — тогда он ляжет на счёт 41. Если по ошибке выбрать вид «Материалы», программа уведёт его на счёт 10, и в отчётах по товарам его не будет.

Как оприходовать товар на оптовый склад: пошаговая инструкция

Это основной сценарий — приём по накладной поставщика на обычный (оптовый) склад.

1. Откройте Покупки → Поступление (акты, накладные, УПД).
2. Нажмите Поступление → Товары (накладная, УПД).
3. В шапке укажите Контрагента (поставщика), Договор и Склад.
4. Проверьте номер и дату входящего документа — они переносятся в книгу покупок.
5. В табличной части подберите Номенклатуру, количество, цену и ставку НДС.
6. Проверьте счета учёта: 41.01 (Товары на складах) и 19.03 (НДС по приобретённым ценностям).
7. Если есть счёт-фактура — заполните поля внизу или нажмите Зарегистрировать.
8. Нажмите Провести и закрыть.

После проведения товар появится на складе, а входящий НДС — к вычету.

Приходная накладная и три способа заполнения строк

Табличную часть можно наполнить по-разному — выбирайте под ситуацию:

• ✍️ Вручную — кнопка «Добавить», строка за строкой. Подходит для 2-3 позиций.
• ⚡ Подбор — кнопка «Подбор», удобно для накладной на 20+ позиций: видно остатки и цены.
• 📄 Загрузка из файла/УПД — из Excel по кнопке «Заполнить → Загрузить из файла» или через ЭДО, когда поставщик прислал электронный УПД.

⚠️ Если цена в накладной с НДС, а в документе стоит «НДС сверху», итог задвоится. Проверяйте переключатель «НДС в сумме / сверху» в шапке до проведения.

Как оприходовать товар в розницу в 1С

Для розничного склада логика та же, но есть развилка по виду учёта цен. Задаётся она в типе склада (Справочники → Склады).

По стоимости приобретения

Розничный склад с типом «По стоимости приобретения» ведётся так же, как оптовый: товар лежит на счёте 41.02 по закупочной цене. Проще для учёта, розничную наценку программа не хранит.

По продажной стоимости

Склад типа «По продажной (розничной) стоимости» — это счёт 41.11, а разница между закупкой и розницей копится на счёте 42 (торговая наценка).

• При поступлении вводите закупочную цену.
• Наценку задаёт документ Установка цен номенклатуры.
• При продаже наценка со счёта 42 сторнируется (метод «красное сторно»).

Такой вариант выбирают неавтоматизированные точки без учёта по каждой позиции.

Оприходование излишков: товар без поставщика

Нашли товар при инвентаризации, а документа прихода нет? Ставим на приход через Склад → Оприходование товаров.

1. Сначала проведите Инвентаризацию товаров — она покажет расхождение.
2. Из инвентаризации нажмите Создать на основании → Оприходование товаров.
3. Проверьте количество и цену — её берут из последней закупки или рыночной оценки.
4. Укажите статью доходов (Прочие доходы).
5. Проведите документ.

Излишек — это прочий доход, поэтому он увеличивает налог на прибыль. Цену занижать нельзя: оценка должна быть по рыночной стоимости на дату инвентаризации.

Какие проводки формируются

Проводки отличаются в зависимости от документа. Смотрите движения через кнопку Дт/Кт после проведения.

Опт, розница и УТ: в чём разница по конфигурациям

Механика приёмки зависит от программы. Коротко:

• 🏢 1С:Бухгалтерия 3.0 — акцент на счетах учёта и НДС. Приход через Поступление (акты, накладные, УПД).
• 🛒 1С:Управление торговлей (УТ) — акцент на складской логистике: заказы поставщикам, статусы, ордерная схема. Приход через Закупки → Документы закупки или Приобретение товаров и услуг.
• 🔗 Интеграция с доставкой — при обмене со СДЭК, ПЭК, Boxberry, Почтой России приходные документы часто создаются автоматически из API перевозчика, бухгалтеру остаётся проверить суммы.

Если ведёте и опт, и розницу, товар обычно приходуют на оптовый склад, а на розницу перемещают документом Перемещение товаров.

Отчёты для проверки: всё ли встало правильно

После проведения проверьте себя — это 5 минут, которые экономят часы на закрытии месяца.

Если на счёте 41 сумма есть, а количество нулевое (или наоборот) — где-то ошибка в единицах измерения или в цене.

Частые ошибки и как их избежать

Собрал то, на чём спотыкаются чаще всего — и что делать.

💡 Раз в месяц перепроводите документы (Операции → Групповое перепроведение) — это устраняет большинство ошибок с последовательностью и отрицательными остатками.

Видео-инструкция

Частые вопросы