Заплатили в «Интернет Решения», а УПД пришёл от другого поставщика: как провести в 1С

Купили товар на Ozon, деньги списались в пользу ООО «Интернет Решения», а закрывающий УПД пришёл от совсем другой организации. В 1С получается расхождение: оплата висит на одном контрагенте, поступление — на другом, и долг сам собой не закрывается.

Ниже — почему так происходит, как правильно свести оплату «Интернет Решения» и УПД от другой организации в 1С 8.3, какие сделать проводки и как не потерять вычет входного НДС.

Почему оплата — «Интернет Решения», а УПД — от другого поставщика

ООО «Интернет Решения» — это юрлицо маркетплейса Ozon. Когда вы платите за товар, деньги уходят именно ему. Но сам товар вам продаёт не Ozon, а продавец, который выставил лот на площадке.

Ozon здесь работает как агент: принимает вашу оплату и передаёт её реальному продавцу. Поэтому:

• 💳 в банковской выписке — платёж в адрес ООО «Интернет Решения»;
• 📄 закрывающий документ (УПД или накладная + счёт-фактура) — от фактического продавца.

Это не ошибка и не повод отказываться от документов. Так устроена агентская схема на маркетплейсе (гл. 52 ГК РФ). Задача бухгалтера — показать в учёте, что аванс, уплаченный через агента, закрывает поставку от продавца.

Кто есть кто в этой сделке

Разберитесь сначала, какие документы у вас на руках — от этого зависит порядок действий и судьба вычета НДС.

Как отразить оплату и УПД от разных организаций в 1С 8.3

Логика простая: аванс заводим на агента, поступление — на продавца, а потом переносим аванс на продавца и закрываем долг. Разберём по шагам на примере: товар на 60 000 ₽, в том числе НДС 20% — 10 000 ₽.

Шаг 1. Оплата в «Интернет Решения»

Проводите банковскую выписку Списание с расчётного счёта:

1. Вид операции — «Оплата поставщику».
2. Получатель — контрагент ООО «Интернет Решения» (заведите по ИНН/ОГРН из выписки).
3. Договор — с этим же контрагентом, счёт расчётов 60.02 (авансы выданные).
4. Сумма — 60 000 ₽.

Аванс повисает на «Интернет Решения» — это нормально, дальше мы его перенесём.

Шаг 2. Поступление по УПД от продавца

Заводите документ Поступление (акты, накладные, УПД):

1. Контрагент — фактический продавец из УПД, не Ozon.
2. Счёт расчётов — 60.01.
3. Табличную часть заполняете по УПД: номенклатура, количество, цена, ставка НДС.
4. Если статус УПД «1» — регистрируете счёт-фактуру прямо из документа (кнопка внизу).

Продавца в справочник заводите строго по данным из УПД (ИНН, наименование). Ошибка в контрагенте сорвёт зачёт и вычет НДС.

Шаг 3. Зачёт: переносим аванс с агента на продавца

Аванс лежит на «Интернет Решения», долг — на продавце. Свести их поможет документ Операции → [Корректировка долга](https://1s-83.com/1s-buhgalteriya/v-1s-korrektirovka-dolga.html):

1. Вид операции — «Перенос задолженности».
2. Переносим — «Авансы поставщику (60.02)».
3. Поставщик (кредитор) — ООО «Интернет Решения».
4. Новый поставщик — продавец из УПД.
5. Заполняете по остаткам, проводите.

После этого аванс числится уже за продавцом и автоматически закрывает поступление. Если 1С не свернула остаток сама — сделайте вторую Корректировку долга с видом «Зачёт авансов».

Проводки: оплата через Ozon, поступление и зачёт

Кто-то вместо переноса использует транзитный счёт 76.09: оплату агенту — на 76.09, а затем закрывает его поступлением от продавца. Способ рабочий, но «Корректировка долга» нагляднее и не плодит лишних остатков на 76-м счёте.

Входной НДС по УПД от другой организации

Право на вычет вам даёт счёт-фактура или УПД со статусом «1» — и неважно, что оплату вы вносили через агента (ст. 171–172 НК РФ).

• ✅ УПД статус «1» — регистрируете как счёт-фактуру, НДС к вычету по проводке Дт 68.02 Кт 19.03, запись попадает в книгу покупок.
• ❌ УПД статус «2» — только оприходование товара, вычета нет. Запрашивайте отдельный счёт-фактуру у продавца.
• 📌 Продавец в счёте-фактуре — тот же, что в УПД. Если в документе стоит «Интернет Решения», а товар продавал другой — верните документ на исправление.

Типичные ошибки

• 🔴 Приходуют товар от «Интернет Решения». Поступление — всегда от продавца из УПД, иначе вычет под угрозой.
• 🔴 Забывают про зачёт. Без «Корректировки долга» аванс и долг висят на разных контрагентах, ОСВ не сходится.
• 🔴 Не тот статус УПД. По статусу «2» ставят НДС к вычету — это снимут на проверке.
• 🔴 Дубли контрагентов. Один и тот же продавец заведён дважды с разным ИНН — зачёт не проходит.
• 🔴 Путают агентское вознаграждение с ценой товара. Комиссию Ozon (если вы продавец) учитывают отдельно, к покупке она отношения не имеет.

Как проверить, что всё сошлось

Сформируйте Оборотно-сальдовую ведомость по счёту 60 с разбивкой по контрагентам и субсчетам:

1. По «Интернет Решения» остаток по 60.02 должен обнулиться.
2. По продавцу 60.01 и 60.02 должны свернуться в ноль (если оплата равна поставке).
3. Проверьте книгу покупок — вычет НДС отражён по продавцу из УПД.

Остался «красный» остаток — значит, не проведён перенос или зачёт из Шага 3.

Частые вопросы