Перевод денег между своими расчётными счетами в 1С 8.3: проводки и пошаговая инструкция

Открыли второй расчётный счёт в другом банке и перекинули туда часть денег с основного. В выписке первого банка — списание, в выписке второго — поступление. А в 1С 8.3 при загрузке банка обе строки нередко улетают «в никуда» или задваивают обороты. Знакомо?

Разберём, как правильно отразить перевод между своими счетами: какие проводки формируются в 1С 8.3, когда нужен транзитный счёт 57 «Переводы в пути», а когда можно обойтись без него. С числами, документами и проверкой остатков.

Что такое перевод между своими счетами и почему это не расход

Перевод собственных денег с одного расчётного счёта организации на другой — это не доход и не расход. Деньги не покидают компанию, меняется только банк, где они лежат.

Поэтому такая операция не затрагивает счета затрат, выручки или контрагентов. Работают только счета учёта денег:

• 💳 51 — расчётные счета (рублёвые);
• 💱 52 — валютные счета;
• 🏦 57 — переводы в пути (транзит между счетами);
• 🪙 55 — специальные счета в банках (аккредитивы, депозиты).

Ключевой вопрос — нужен ли счёт 57. От этого зависит и число проводок, и число документов.

Два способа отразить перевод: со счётом 57 и без него

Способ выбирают по тому, в один или в два дня деньги уходят и приходят.

💡 Если оба счёта заведены в одной программе и вы грузите выписки по обоим банкам, счёт 57 дисциплинирует: пока деньги «в пути», вы видите остаток на 57 и не забудете провести вторую половину операции.

Способ 1. Перевод без счёта 57 — проводка Дт 51 Кт 51

Самый короткий путь. Подходит, когда деньги ушли и пришли в один день.

1. Откройте раздел Банк и касса → Банковские выписки.
2. Нажмите Списание (или загрузите выписку из банк-клиента).
3. В поле Вид операции выберите Перевод на другой счёт.
4. Укажите:
   • Счёт получателя — ваш второй расчётный счёт из справочника Банковские счета;
   • Сумму — например, 500 000 руб.;
   • Счёт учёта — 51.
5. Проведите документ.

Сформируется одна проводка:

Дт 51 (второй счёт) Кт 51 (первый счёт) — 500 000 руб.

При автозагрузке выписки строка поступления на втором счёте распознается как та же операция и не создаёт задвоения — 1С видит перевод на другой свой счёт.

Способ 2. Перевод через счёт 57 «Переводы в пути»

Нужен, когда деньги ушли с одного счёта, а на другой зайдут не в тот же день (частая история с межбанковскими переводами и переводами между разными банками).

Шаг 1. Списание с первого счёта

Банк и касса → Банковские выписки → Списание. Вид операции — Перевод на другой счёт, счёт учёта — 57.

Проводка:

Дт 57 Кт 51 — 500 000 руб. (деньги ушли, «в пути»)

Шаг 2. Поступление на второй счёт

Когда банк-получатель зачислил деньги, создайте Поступление с видом операции Перевод с другого счёта, счёт учёта — 57.

Проводка:

Дт 51 Кт 57 — 500 000 руб. (деньги дошли, 57 закрылся)

После второй проводки сальдо по счёту 57 по этой операции = 0. Если на 57 завис остаток — вторую половину перевода не провели.

Какой способ выбрать под вашу ситуацию

Перевод между счетами в разных валютах

Если переводите рубли на валютный счёт (или наоборот), без 57 не обойтись, а сумма зачисления считается по курсу ЦБ на дату поступления.

Пример: списали 500 000 руб., банк купил валюту по внутреннему курсу. На валютный счёт зашло, скажем, 5 200 USD. Разница между курсом банка и курсом ЦБ — это финансовый результат:

• на счёте 57 остаётся рублёвый остаток;
• его закрывают на 91.01 (прочие доходы) или 91.02 (прочие расходы) документом Операция.

⚠️ Не пытайтесь «подогнать» сумму вручную в поле проводки — заведите курсы валют в справочнике Валюты, тогда 1С посчитает пересчёт и курсовую разницу сама.

Типичные ошибки

• ❌ Провели перевод через контрагента. Свой второй счёт — это не контрагент. Не создавайте на себя карточку в Контрагентах, деньги не должны пройти через 60/62/76.
• ❌ Задвоили оборот. Загрузили обе выписки и обе провели как отдельные операции без вида «Перевод». В итоге обороты по 51 завышены. Правильно — одна связка через 57 или один документ Дт 51 Кт 51.
• ❌ Забыли закрыть счёт 57. На 57 завис остаток, потому что провели только списание. Проверяйте ОСВ по 57 — там не должно быть «вечного» сальдо.
• ❌ Отразили перевод как выручку или расход. Перемещение своих денег не влияет на прибыль и налоги. Появление такой суммы в доходах — прямая ошибка, которая исказит базу.

Как проверить, что всё провелось верно

Три быстрые проверки после операции:

1. Оборотно-сальдовая ведомость по счёту 57 (Отчёты → ОСВ по счёту). По завершённому переводу сальдо = 0.
2. ОСВ по счёту 51 в разрезе субконто «Банковские счета» — суммы совпадают с выписками обоих банков.
3. Отчёт о движении денежных средств — внутренние переводы между своими счетами в ОДДС не показываются как отдельные потоки, они сворачиваются.

Видеоинструкция

Частые вопросы