Самоинкассация в 1С 8.3 Бухгалтерия: проводки и пошаговая инструкция

Самоинкассация в 1С 8.3 отражается в бухучёте двумя документами и одной служебной проводкой: сначала наличные списываются с кассы на счёт 57.01, затем зачисляются на расчётный счёт. Проводки — Дт 57.01 Кт 50.01 при внесении купюр в банкомат и Дт 51 Кт 57.01 при поступлении денег на счёт.

Разница с обычной инкассацией одна: выручку сдаёт не бригада инкассаторов, а сам кассир или директор — через устройство самоинкассации (банкомат с приёмником купюр или депозитную ячейку банка). Деньги идут на счёт не мгновенно, поэтому и нужен счёт 57.01 «Переводы в пути».

Ниже — как настроить операцию в 1С:Бухгалтерии 3.0, какие документы провести и где чаще всего ошибаются.

Что такое самоинкассация и когда она нужна

Самоинкассация — сдача наличной выручки в банк без инкассаторов. Кассир вносит деньги в банкомат или терминал с функцией приёма купюр, банк зачисляет сумму на расчётный счёт организации.

Когда это удобно:

• 🏪 у магазина или кафе нет договора на инкассацию, а наличную выручку надо регулярно сдавать;
• 🕐 отделение банка работает не круглосуточно, а банкомат — да;
• 💸 комиссия за самоинкассацию обычно ниже, чем за выезд инкассаторов;
• 🏢 управляющая компания или ТСЖ сдаёт наличные платежи жильцов через терминал.

💡 Устройство самоинкассации выдаёт чек или ордер с суммой и датой. Этот документ — основание для проводки внесения. Храните его вместе с выпиской.

Какие проводки формируются при самоинкассации

Схема учёта строится вокруг счёта 57.01. Он показывает деньги, которые уже покинули кассу, но ещё не дошли до расчётного счёта.

Если банк списывает комиссию не с суммы взноса, а отдельным платежом, проводка та же — Дт 91.02 Кт 51. Статья прочих расходов — «Услуги банков».

⚠️ Не проводите внесение сразу как Дт 51 Кт 50.01. Между внесением в банкомат и зачислением проходит от нескольких минут до 1–2 рабочих дней. Пропуск счёта 57.01 исказит остаток по кассе на конец дня.

Настройка операции инкассации в 1С 8.3

По умолчанию вид операции «Инкассация» в документах может быть скрыт. Включите функциональность:

1. Откройте Главное → Функциональность.
2. Перейдите на вкладку Банк и касса.
3. Поставьте флажок Инкассация денежных средств.

После этого в расходном кассовом ордере и в поступлении на расчётный счёт появится вид операции Инкассация.

💡 Если флажок недоступен для снятия — значит, операции инкассации уже есть в базе. Это нормально, снимать его не нужно.

Как отразить самоинкассацию в 1С 8.3 — пошагово

Процедура состоит из трёх документов. Порядок важен: сначала уводим деньги из кассы, потом принимаем на счёт.

Шаг 1. Внесение выручки — расходный кассовый ордер

Раздел Банк и касса → Кассовые документы → Выдача.

• вид операции — Инкассация;
• сумма — сколько купюр внесли в банкомат;
• счёт кредита — 50.01;
• банковский счёт — тот, куда зачислит банк.

Проводка при проведении: Дт 57.01 Кт 50.01.

РКО уменьшает остаток кассы и печатается как обычный ордер по форме КО-2.

Шаг 2. Зачисление на расчётный счёт

Когда деньги пришли и это видно в выписке — заведите документ Банк и касса → Банковские выписки → Поступление.

• вид операции — Инкассация;
• сумма — сколько реально зачислил банк;
• счёт кредита — 57.01.

Проводка: Дт 51 Кт 57.01. Счёт 57.01 закрывается, остаток «в пути» обнуляется.

Шаг 3. Комиссия банка

Комиссию проводят документом Списание с расчётного счёта, вид операции — Прочее списание (или Комиссия банка).

• счёт дебета — 91.02;
• статья прочих расходов — «Услуги банков»;
• счёт кредита — 51.

Проводка: Дт 91.02 Кт 51.

Пример с числами

Магазин сдал через банкомат выручку 150 000 ₽. Банк зачислил деньги на следующий день и удержал комиссию 0,3% — 450 ₽.

Комиссия за самоинкассацию — ориентировочно 0,15–0,4% от суммы, у части банков есть минимум за операцию (примерно 50–150 ₽). Точный тариф смотрите в договоре РКО.

Самоинкассация или взнос наличными — в чём разница

Оба способа кладут наличные на расчётный счёт, но оформляются по-разному.

💡 Если ваш банк зачисляет самоинкассацию день в день и это видно по выписке, счёт 57.01 можно закрыть той же датой. Схема с двумя документами при этом сохраняется.

Частые ошибки и как их избежать

• ❌ Пропустили счёт 57.01 — сделали Дт 51 Кт 50.01 одной проводкой. Итог: расхождение остатка кассы в течение дня и проблемы при сверке. Проводите через 57.01.
• ❌ Разные суммы внесения и зачисления не сходятся — банк удержал комиссию из взноса. Отразите комиссию отдельной проводкой Дт 91.02 Кт 51, а не занижайте сумму зачисления.
• ❌ Забыли лимит остатка кассы — самоинкассация не отменяет кассовую дисциплину. Сверхлимитную наличку сдавайте в тот же день, иначе — штраф за нарушение кассовой дисциплины.
• ❌ Не тот вид операции — выбрали Прочий расход вместо Инкассация. Тогда в РКО не подставится счёт 57.01. Проверьте вид операции.
• ❌ Дубль зачисления — провели поступление вручную и ещё раз при загрузке выписки из клиент-банка. Сверяйте загруженные документы.

Как проверить учёт по счёту 57

После проведения всех документов остаток по счёту 57.01 на конец периода должен быть нулевым (если все взносы дошли до счёта).

Как проверить:

1. Откройте Отчёты → Оборотно-сальдовая ведомость по счёту, счёт — 57.01.
2. Задайте период.
3. Убедитесь, что сальдо на конец равно нулю или совпадает с суммой ещё не зачисленных взносов.

Ненулевой «зависший» остаток по 57.01 — сигнал, что зачисление не проведено или проведено с другой суммой.

Частые вопросы