Как сформировать уведомление об исчисленных суммах налогов в 1С:ЗУП — по НДФЛ и страховым взносам

Уведомление об исчисленных суммах налогов — это документ, которым вы сообщаете налоговой, сколько НДФЛ и страховых взносов списать с единого налогового счёта и по какому КБК. В 1С:ЗУП его формируют прямо в программе: суммы подтягиваются из проведённых ведомостей и начислений, вручную ничего пересчитывать не нужно.

Ниже — где лежит документ в ЗУП 3.1, как заполнить его по НДФЛ и по взносам, какими отчётами проверить суммы до отправки и что делать, если цифры не сходятся.

Что уведомление закрывает, а что — нет

Уведомление нужно только там, где срок уплаты наступает раньше, чем сдаётся отчётность. Налоговая иначе не поймёт, куда распределить деньги с ЕНС.

Из «зарплатных» платежей в уведомление попадают:

• 💰 НДФЛ, удержанный налоговым агентом (в том числе по прогрессивной шкале и с дивидендов);
• 🧾 страховые взносы по единому тарифу за первый и второй месяц квартала;
• ⚙️ взносы по дополнительным тарифам (вредные условия) — своими КБК.

Не попадают:

• ❌ взносы «на травматизм» в СФР — они платятся отдельной платёжкой, минуя ЕНС;
• ❌ взносы за третий месяц квартала — их налоговая возьмёт из РСВ;
• ❌ НДФЛ, который сотрудник платит сам (например, по итогам 3-НДФЛ).

Сроки: когда подавать уведомление по НДФЛ и взносам

По НДФЛ период удержания разбит на две части, и уведомление подаётся дважды в месяц. По взносам — один раз в месяц, кроме «отчётного» третьего месяца квартала.

Если срок выпал на выходной или праздник — он сдвигается на ближайший рабочий день. 1С:ЗУП учитывает сдвиг сама: в Задачах организации стоит уже рабочая дата.

Подготовка: документ «Отражение удержанного НДФЛ»

Удержание налога возникает в момент выплаты, а не начисления. Поэтому программа собирает уведомление не по документам начисления зарплаты, а по проведённым ведомостям — на аванс, зарплату, отпускные, расчёт при увольнении.

Суммы удержания фиксирует служебный документ Отражение удержанного НДФЛ (раздел Налоги и взносы). Он решает три задачи:

1. группирует удержанный НДФЛ по датам удержания и периодам перечисления;
2. отдаёт эти суммы в 1С:Бухгалтерию при синхронизации;
3. служит источником данных для уведомления, если вы формируете его в самой ЗУП.

В актуальных релизах ЗУП 3.1 документ создаётся автоматически при заполнении уведомления. В более старых сборках его иногда приходится добавлять руками кнопкой Создать.

Как в 1С:ЗУП сформировать уведомление об исчисленных суммах налогов по НДФЛ

Сценарий для случая, когда учёт ведётся в самой «Зарплате и управлении персоналом» — без переноса в бухгалтерскую базу.

Так закрывается и запрос «как сделать уведомление в 1С:ЗУП по НДФЛ»: отдельного документа «уведомление по НДФЛ» в программе нет — налог выбирается внутри общей формы уведомления.

Как сформировать уведомление по страховым взносам в 1С:ЗУП

Порядок тот же журнал и та же форма — меняется только налог и логика периодов. Взносы берутся из начисленных сумм, а не из выплаченных: дата выплаты зарплаты здесь роли не играет.

Как создать документ и заполнить строки по взносам

1. Закройте месяц: документ Начисление зарплаты и взносов проведён, взносы рассчитаны.
2. Налоги и взносы → Уведомления, сообщения и заявления → Создать → Уведомление об исчисленных суммах налогов.
3. В поле налога выберите страховые взносы, укажите месяц начисления.
4. Нажмите Заполнить — программа подставит КБК единого тарифа и сумму за месяц.
5. Проверьте код отчётного периода: для первого месяца квартала это «01», для второго — «02» (в формате 21/01, 21/02 и т. д. по кварталам).

Какие месяцы попадают в уведомление

Дальше — по тому же ритму: два уведомления и «пропуск» на третьем месяце каждого квартала.

Доптарифы и обособленные подразделения

Взносы по дополнительным тарифам за вредные условия труда идут отдельными строками со своими КБК — ЗУП разделяет их автоматически, если у позиций штатного расписания заполнены условия труда.

Как проверить НДФЛ для уведомления в 1С:ЗУП

Проверка занимает пять минут и снимает 90 % проблем. Все отчёты — в разделе Налоги и взносы → Отчёты по налогам и взносам.

• 📊 Удержанный НДФЛ — контрольная сумма для уведомления. Ставьте период ровно как в уведомлении (1–22 или 23–конец месяца).
• 📅 Анализ НДФЛ по датам получения дохода — видно, в какой период удержания попала каждая выплата. Здесь ловятся «съехавшие» даты ведомостей.
• 🔎 Подробный анализ НДФЛ по сотруднику — когда расхождение всего на несколько рублей и надо найти конкретного человека.
• ⏱ Контроль сроков уплаты НДФЛ — показывает, по каким периодам уведомление ещё не подано.
• 💼 Для взносов: Анализ взносов в фонды и Проверка расчёта взносов.

Проводки: как удержанный НДФЛ и взносы попадают в бухучёт

Сами уведомления проводок не делают — это отчётный документ. Учёт формирует Отражение зарплаты в бухучёте, которое уходит в 1С:Бухгалтерию.

Счёт 68.01.1 — НДФЛ налогового агента, 68.01.2 — налог по повышенным ставкам прогрессивной шкалы, 68.90 — единый налоговый счёт. Взносы «на травматизм» остаются на счёте 69.11 и на ЕНС не переносятся.

Если учёт в 1С:Бухгалтерии: синхронизация и где искать уведомление

Типовая связка — расчёт в ЗУП 3.1, проводки и ЕНС в 1С:Бухгалтерии 3.0. Тогда уведомление формируют в бухгалтерской базе, а ЗУП только отдаёт суммы.

1. В ЗУП проведите ведомости и закройте месяц.
2. Запустите Администрирование → Синхронизация данных — в бухгалтерию уйдут отражение зарплаты и сведения об удержанном НДФЛ.
3. В 1С:Бухгалтерии: Отчёты → Единый налоговый счёт → Уведомления → Создать, либо через Главное → Задачи организации.
4. Проверьте подставленную сумму и отправьте.

Корректировка делается новым уведомлением за тот же период с верной суммой — она полностью заменяет предыдущее по этому КБК и ОКТМО. Нулевых «отменяющих» уведомлений по НДФЛ и взносам не предусмотрено.

Частые ошибки и как их избежать

• ❌ Не проведены ведомости. НДФЛ считается по факту выплаты — уведомление соберётся с нулём или недосчётом.
• ❌ Смешаны периоды удержания. Суммы за 1–22 и 23–31 число в одной строке. Периоды всегда раздельные.
• ❌ Уведомление по взносам за третий месяц квартала. Налоговая получит двойное начисление: и по уведомлению, и по РСВ.
• ❌ Пропущен декабрьский период 23–31. Классическая недоимка на конец года.
• ❌ Взносы на травматизм в уведомлении. Они вне ЕНП, платятся в СФР отдельно.
• ❌ Уведомление сформировано до синхронизации с бухгалтерией. Сумма устарела.
• ❌ Два уведомления за один период по одному КБК. Второе переписывает первое — при опечатке получите неверную сумму на ЕНС.
• ❌ Не заполнен ОКТМО обособки. Строка уйдёт на головную организацию, и налоговая распределит НДФЛ не туда.

Частые вопросы