Как сформировать и настроить ОСВ в 1С 8.3 Бухгалтерия

Чтобы сформировать оборотно-сальдовую ведомость в 1С 8.3, откройте раздел Отчёты → Оборотно-сальдовая ведомость, задайте период и нажмите Сформировать. Это займёт секунды. А вот чтобы ОСВ показала то, что вам нужно — сальдо по контрагентам, данные налогового учёта, развёрнутые остатки — придётся зайти в Показать настройки.

Знакомая ситуация: главбух просит «оборотку по 60-му, но чтобы по каждому поставщику отдельно и с развёрнутым сальдо». В стандартном виде ведомость этого не покажет. Ниже — как настроить каждую вкладку, собрать ОСВ под баланс, налог на прибыль и НДС, сохранить настройки для коллег и расшифровать любую цифру до документа.

💡 ОСВ — это регистр бухучёта. По закону № 402-ФЗ она подтверждает данные, попадающие в отчётность. Поэтому «красивая оборотка» — не эстетика, а инструмент самопроверки перед сдачей баланса.

Что показывает оборотно-сальдовая ведомость в 1С

ОСВ — это сводная таблица по всем счетам учёта за период. По каждому счёту она выводит:

• 💰 Сальдо на начало — остаток на первое число периода (дебет / кредит);
• 🔄 Обороты за период — сумму движений по дебету и по кредиту;
• 📊 Сальдо на конец — остаток на последнюю дату.

По сути это «карта» всего учёта на одном листе. Одним взглядом видно: где завис аванс, почему не сходится касса, остались ли остатки на 19-м счёте.

Отчёт бывает двух уровней:

• Сводная ОСВ — по всем счетам сразу (то, что открывается по умолчанию).
• ОСВ по счёту — детализация одного счёта в разрезе субсчетов и аналитики (контрагенты, договоры, номенклатура). Открывается двойным кликом по строке или из раздела Отчёты → ОСВ по счёту.

Как сформировать ОСВ в 1С 8.3: базовый способ

1. Зайдите в Отчёты → Стандартные отчёты → Оборотно-сальдовая ведомость.
2. Вверху в шапке отчёта укажите период — вручную или кнопкой быстрого выбора («Этот месяц», «Этот квартал», «Этот год»).
3. Проверьте организацию (если в базе их несколько).
4. Нажмите Сформировать.

Готово — перед вами сводная ведомость. Пока без тонких настроек, но уже рабочая.

⚠️ Если суммы кажутся неполными, проверьте период и организацию в шапке. Самая частая причина «пропавших» оборотов — случайно оставленный прошлый месяц или фильтр по одной фирме.

Как настроить ОСВ: вкладки в «Показать настройки»

Кнопка Показать настройки (справа вверху) раскрывает шесть вкладок. Разберём каждую — это ядро работы с отчётом.

Вкладка «Группировка»

Определяет, как разбивать данные внутри счетов.

• Флажок По субсчетам — раскрывает счёт до субсчетов (60 → 60.01, 60.02, 60.21…).
• Кнопкой Добавить задаёте разрезы аналитики: Контрагенты, Договоры, Номенклатура, Статьи затрат.

Пример: чтобы вывести 60-й счёт в разрезе контрагентов — добавьте измерение Контрагенты. Теперь под каждым субсчётом видно, кому и сколько должны.

Вкладка «Отбор»

Фильтрует ведомость по условиям. Здесь удобно оставить только нужные счета.

• Отбор по конкретному счёту: Счёт → Равно → 60.
• Отбор по группе счетов — например, только налоговые: Счёт → В списке → 68, 69, 90, 99.
• Отбор по контрагенту, чтобы получить оборотку по одному поставщику.

Вкладка «Показатели»

Управляет тем, какие суммы показывать.

• Бухгалтерский учёт (БУ) — стоит по умолчанию.
• Налоговый учёт (НУ) — добавьте флажок, чтобы вывести данные налогового учёта.
• ПР и ВР — постоянные и временные разницы (для тех, кто применяет ПБУ 18).
• Валютная сумма, количество — при необходимости.

Именно здесь включаются показатели НУ, ПР, ВР — без этой галочки налоговых данных в отчёте не будет.

Вкладка «Развёрнутое сальдо»

Самая недооценённая вкладка. Без неё активно-пассивные счета (60, 62, 76) сворачиваются в одну цифру, и авансы «прячутся».

Добавьте счёт 60 в список развёрнутого сальдо — и вместо одной суммы увидите и дебетовый остаток (наши авансы поставщикам), и кредитовый (наша задолженность). Это критично для верной картины по расчётам.

💡 Развёрнутое сальдо по 62 и 60 — обязательный приём перед составлением баланса. Свёрнутые остатки искажают строки дебиторки и кредиторки.

Вкладка «Дополнительные поля»

Выводит служебные колонки — например, вид счёта (активный / пассивный / А-П) или ЕКПС. Полезно, когда нужно быстро отличить тип счёта прямо в таблице.

Вкладка «Оформление»

Отвечает за внешний вид: шрифт, границы, условное выделение цветом. Здесь же — управление расположением данных и заголовков.

Быстрая настройка ОСВ по шагам

Практические сценарии настройки

Раскрыть субсчета и вывести 60 счёт по контрагентам

Группировка → флажок По субсчетам + измерение Контрагенты. Получите разбивку 60.01 / 60.02 по каждому поставщику. Добавьте Договоры — увидите долги в разрезе договоров.

Развернуть сальдо 60 счёта

Вкладка Развёрнутое сальдо → добавить 60. Разнесёт авансы (Дт) и задолженность (Кт) по разным колонкам вместо схлопнутой суммы.

Сделать отбор по налоговым счетам и вывести НУ

Отбор → Счёт в списке 68, 69, 90, 99. Показатели → включить НУ. Так собирается «налоговая оборотка» для сверки.

ОСВ для баланса

Задача — получить остатки в структуре баланса.

• Группировка: По субсчетам.
• Развёрнутое сальдо: счета 60, 62, 76 (иначе строки актива и пассива баланса «съедут»).
• Показатели: только БУ.

Сохраните эту настройку отдельно — пригодится каждый квартал.

ОСВ по налогу на прибыль

• Отбор: счета учёта доходов и расходов (90, 91, 99).
• Показатели: НУ, при ПБУ 18 добавьте ПР и ВР.
• Группировка по субсчетам — чтобы видеть базу по видам доходов/расходов.

ОСВ по НДС

• Отбор: Счёт в списке 19, 68.02, 76.АВ, 76.ВА.
• Группировка: по субсчетам + Контрагенты.
• Помогает сверить книгу покупок/продаж и найти «зависший» входной НДС на 19-м счёте.

Сравнение частых конфигураций ОСВ

Расшифровка, суммирование и детализация

Расшифровка ячейки. Дважды кликните по любой сумме → выберите разрез (контрагент, документ, регистратор). Так вы «проваливаетесь» до конкретного документа-основания. Незаменимо при поиске ошибки в сумме.

Суммирование ячеек. Выделите мышью несколько сумм в колонке — 1С внизу окна покажет итог по выделенным ячейкам. Быстрый способ сложить, например, авансы по нескольким поставщикам.

Компактная ОСВ. Через Условное оформление (вкладка «Оформление») можно скрыть нулевые строки и подсветить нужное цветом — ведомость станет короче и читабельнее.

Сохранение и восстановление настроек ОСВ

Настраивать вкладки каждый раз — потеря времени. Настройки сохраняются.

• Сохранить настройку. Кнопка Настройки → Сохранить настройку → задайте имя («ОСВ для баланса», «ОСВ по НДС»). В следующий раз выберете из списка.
• Восстановить типовые. Если «наигрались» и всё сбилось — Настройки → Восстановить настройки по умолчанию. Отчёт вернётся к заводскому виду.
• Копирование настроек другим пользователям. Администратор через Настройки → Копировать настройки переносит сохранённые варианты на других пользователей. Удобно, когда в отделе должны работать по единому шаблону.

Отправка и хранение отчёта

Готовую оборотку не обязательно печатать.

• 📧 Отправить по почте. Кнопка с конвертом → отчёт уходит вложением (PDF или таблица) прямо из 1С.
• 🗄️ Электронный архив. При подключённой «1С:Документооборот» ОСВ сохраняется в архив и оттуда же читается — бумажные папки не нужны.
• 💾 Выгрузка в файл. Кнопка Сохранить → Excel, PDF или mxl для передачи аудитору.

Типичные ошибки при работе с ОСВ

• ❌ Свёрнутое сальдо по 60 и 62. Без развёрнутого сальдо баланс покажет неверную дебиторку и кредиторку. Всегда разворачивайте активно-пассивные счета.
• ❌ Нет галочки НУ. Ищете налоговые данные, а видите только БУ — включите показатель на вкладке «Показатели».
• ❌ Забытый отбор. Отчёт «пустой» или неполный, потому что с прошлого раза остался фильтр по одному счёту или контрагенту. Проверьте вкладку «Отбор».
• ❌ Неверный период или организация. Классика: суммы «не те», потому что в шапке чужой месяц или другая фирма.
• ❌ Красное сальдо не там, где ждали. Часто это неверный субконто в документе — расшифруйте ячейку и найдите проблемный документ.

Если ОСВ не сходится с балансом

Когда цифры оборотки расходятся с регламентированным отчётом, действуйте по порядку:

1. Проверьте развёрнутое сальдо по 60, 62, 76.
2. Убедитесь, что снят лишний отбор.
3. Сделайте Экспресс-проверку и Анализ учёта (раздел «Отчёты») — они ловят методологические ошибки.
4. Перепроведите документы за период (Операции → Групповое перепроведение), если меняли данные задним числом.

Частые вопросы