Как схлопнуть сальдо по счетам 60.01 и 60.02

По одному контрагенту одновременно висит сальдо: по кредиту 60.01 — долг поставщику, по дебету 60.02 — выданный аванс. Схлопываться они не хотят, хотя по сути это один расчёт. Почему в 1С 8.3 счета 60.01 и 60.02 не схлопываются и как их свернуть — разбираем по шагам.

Причина почти всегда одна: в глазах программы это два разных расчёта. Аванс и поступление привязаны к разным договорам, разным контрагентам или проведены в неправильном порядке. Найдём, где расходятся аналитики, и закроем зачёт.

Что означают счета 60.01 и 60.02

• 60.01 — расчёты с поставщиками. Кредиторская задолженность. Растёт по кредиту, когда пришли товары или услуги: Дт 08/10/41/26 Кт 60.01.
• 60.02 — авансы выданные. Дебиторка. Растёт по дебету, когда вы заплатили вперёд: Дт 60.02 Кт 51.

Когда после аванса приходит поступление, программа должна зачесть аванс проводкой Дт 60.01 Кт 60.02. Если этого не произошло — по контрагенту болтается развёрнутое сальдо: и Дт по 60.02, и Кт по 60.01.

Почему не зачитывается аванс: 6 частых причин

Прежде чем что-то править, найдите точку расхождения. Ниже — типовые ситуации от самой частой к редкой.

1. Разные договоры

Самая массовая причина. Аванс оплачен по договору «Основной», а поступление оформлено по договору «Поставка №5». Субконто Договоры не совпадает — зачёта нет.

2. Дубль контрагента

В справочнике два «ООО Ромашка» (разные ИНН или просто задвоение). Оплата ушла на одного, накладная — на другого.

3. В договоре отключён зачёт авансов

В карточке договора реквизит «Зачёт авансов» стоит в значении Не зачитывать вместо Автоматически. Тогда 1С физически не делает проводку зачёта.

4. Нарушен порядок проведения

Поступление проведено раньше оплаты (по дате-времени документа). На момент накладной аванса ещё «не было» — зачитывать нечего.

5. Тип операции в платёжке

В «Списании с расчётного счёта» вид операции — Оплата поставщику, но счёт расчётов по авансам стоит не 60.02, или расчёты ведутся «По документам», а документ не выбран.

6. Ручные корректировки

Кто-то забил проводку по 60 руками или включил «Ручную корректировку» в документе — субконто затёрлось, и автоматика мимо.

Как найти причину по ОСВ

Отчёт «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту 60» — главный инструмент диагностики.

1. Откройте Отчёты → Оборотно-сальдовая ведомость по счёту, счёт 60.
2. В настройках включите группировку по субконто: Контрагенты, затем Договоры, затем Документы расчётов.
3. Разверните проблемного контрагента.
4. Смотрите: если Дт 60.02 и Кт 60.01 сидят на разных строках договоров — вот и причина.

Как схлопнуть сальдо: пошагово

Способ 1. Перепроведение документов (безопасный)

Если договоры и контрагент одинаковые, а зачёт просто «не встал» из-за порядка:

1. Операции → Групповое перепроведение документов.
2. Задайте период и организацию.
3. Запустите. 1С восстановит хронологию и сделает зачёт авансов сама.

Перед массовым перепроведением сделайте резервную копию базы. Откат займёт минуту, а восстановление после сбоя — часы.

Способ 2. Корректировка долга — зачёт авансов

Когда аванс и поставка на разных договорах одного контрагента:

1. Покупки → [Корректировка долга](https://1s-83.com/1s-buhgalteriya/v-1s-korrektirovka-dolga.html).
2. Вид операции — «Зачёт авансов», «Авансы поставщику в счёт задолженности».
3. Выберите контрагента, договор аванса и договор долга.
4. Заполните по кнопке, проверьте суммы, проведите.

Способ 3. Корректировка долга — перенос задолженности

Если проще перекинуть всё на один договор — вид операции «Перенос задолженности»: переносите остаток с одного договора на другой, дальше зачёт срабатывает автоматически.

Когда сворачивать НЕ нужно

• Договоры реально разные и по одному вы должны, а по другому переплатили — это корректное развёрнутое сальдо, не трогайте.
• Контрагент один, но это разные юрлица группы с разными ИНН — тоже норма.
• Идёт валютный/у.е. договор: до закрытия месяца и переоценки остаток может выглядеть «незакрытым», хотя всё верно.

Насильно свёрнутое сальдо позже вылезет ошибкой в акте сверки. Сначала — причина, потом зачёт.

Если не помогло

Перепровели, поправили договоры, а 60.01 и 60.02 всё равно висят:

• 🔁 Проверьте последовательность закрытия месяца — незакрытый прошлый период блокирует корректный зачёт.
• 🧩 Запустите Все функции → Стандартные → Тестирование и исправление (ТИИ), пункты пересчёта итогов.
• 🔎 Через «Анализ субконто» по контрагенту сравните обороты 60.01 и 60.02 по документам — ищите «сироту» без пары.
• 🧾 Проверьте, нет ли по контрагенту проводок с пустым субконто «Договор» — их программа не видит для зачёта.

Частые вопросы