Снятие наличных с расчётного счёта в кассу в 1С 8.3: проводки и пошаговая инструкция

Сняли деньги с расчётного счёта по чеку, положили в кассу — а как это провести в 1С, чтобы касса и банк сошлись? Многие путаются: делать одну проводку или две, при чём тут счёт 57 и почему сумма «зависает». Ниже — какие документы завести, какие проводки должны сформироваться при снятии наличных в кассу в 1С 8.3, и как не поймать типовые ошибки.

Снятие наличных в кассу — это две стороны одной операции: деньги ушли с расчётного счёта (счёт 51) и пришли в кассу (счёт 50). В 1С 8.3 Бухгалтерия это оформляется двумя документами, а «мостиком» между ними служит счёт 57 «Переводы в пути».

Что это за операция и при чём тут счёт 57

Деньги из банка в кассу редко попадают «мгновенно» в учёте: банк списал сумму сегодня, а кассир оприходовал наличные тем же днём или позже. Чтобы обе стороны бились по датам и не было «отрицательной кассы», используют транзитный счёт.

Счёт 57 «Переводы в пути» — это временный «карман» для денег, которые уже покинули один счёт, но ещё не дошли до другого.

• Списали с расчётного счёта → деньги легли на 57.
• Оприходовали в кассу → деньги ушли с 57 на 50.
• В идеале на конец дня остаток по 57 = 0.

Можно ли обойтись без 57 и сделать сразу Дт 50 Кт 51? Технически да, но 1С по умолчанию ведёт снятие наличных через 57 — это корректнее и убирает расхождения, когда чек и оприходование приходятся на разные даты.

Проводки при снятии наличных с расчётного счёта в кассу

Стандартная схема в 1С 8.3 Бухгалтерия — две проводки через счёт 57:

Если ведёте учёт без транзитного счёта, проводка одна:

Пошаговая инструкция в 1С 8.3 Бухгалтерия

Порядок действий в редакции 3.0 — сначала отражаем списание по банку, потом приход в кассу.

Шаг 1. Списание с расчётного счёта

Раздел Банк и касса → Банковские выписки. Документ обычно подтягивается при загрузке выписки из банка. Если заводите вручную:

1. Создайте Списание с расчётного счёта.
2. Вид операции — «Снятие наличных».
3. Счёт учёта — 57.01, укажите сумму по денежному чеку.
4. Проведите. Проводка: Дт 57.01 Кт 51.

Шаг 2. Приходный кассовый ордер

Раздел Банк и касса → Кассовые документы → Поступление.

1. Вид операции — «Получение наличных в банке».
2. Счёт кредита — 57.01 (тот же, что в списании).
3. Сумма — совпадает с суммой снятия.
4. Проведите. Проводка: Дт 50.01 Кт 57.01.

После проведения ПКО деньги «доехали» с банка в кассу, счёт 57 обнулился.

Документальное оформление

Одних проводок мало — под каждую сумму нужен первичный документ.

• 🧾 Денежный чек — по нему банк выдаёт наличные из кассы банка. Корешок остаётся в чековой книжке.
• 📥 Приходный кассовый ордер (ПКО) — оформляет поступление наличных в кассу организации, печатается из 1С.
• 📄 Выписка банка — подтверждает списание суммы с расчётного счёта.
• 📚 Кассовая книга — ПКО автоматически попадает в неё; сформируйте лист за день.

Комиссия банка за снятие наличных

Банк почти всегда берёт процент за выдачу наличных. Комиссия — это отдельная операция, в сумму оприходования её не включают.

• Проводка: Дт 91.02 Кт 51 — прочие расходы.
• Оформляется отдельным Списанием с расчётного счёта, вид операции «Комиссия банка» или «Прочее списание».
• Ориентировочно комиссия за снятие наличных на хознужды составляет примерно 0,5–3% суммы (зависит от банка, тарифа и цели). На зарплату ставки обычно ниже.

Типичные ошибки и как их избежать

Отчёты для проверки

После проведения документов сверьте себя стандартными отчётами (раздел Отчёты):

• ОСВ по счёту 57 — на конец периода остаток должен быть нулевым.
• ОСВ по счёту 50 — приход по кассе на сумму снятия.
• ОСВ по счёту 51 — списание с расчётного счёта (сумма + комиссия отдельно).
• Кассовая книга — лист за день с оформленным ПКО.

Частые вопросы