Как оформить и настроить вычеты на детей в 1С 8.3

Бухгалтер посчитал зарплату, а НДФЛ удержался полностью — детские вычеты не применились. Знакомо? В 1С 8.3 Бухгалтерия вычеты на детей не подтягиваются сами: их нужно один раз завести документом, и дальше программа считает налог правильно. Ниже — пошагово, как оформить вычеты на детей в 1С 8.3 Бухгалтерия, где посмотреть уже введённые данные и что делать, если сумма всё равно не сходится.

Разберём и размеры вычетов с лимитом дохода, и как продлить или исправить заявление, и почему налог иногда считается «без вычета». Всё на примере релиза 1С:Бухгалтерия 8.3, редакция 3.0.

Какие бывают стандартные вычеты на детей и их размеры

Стандартный вычет — это часть зарплаты, которую не облагают НДФЛ. Право на него дают статья 218 НК РФ и подтверждающие документы (свидетельства о рождении и т. д.). Вычет уменьшает налоговую базу, а не сам налог.

Действующие размеры вычета на ребёнка в месяц:

Вычет на ребёнка-инвалида суммируется с обычным «по очерёдности». Например, на второго ребёнка-инвалида родитель получает 2 800 + 12 000 = 14 800 ₽.

Ключевое ограничение — предельный доход. Вычет действует, пока доход работника с начала года не превысит 450 000 ₽. С месяца превышения вычет не предоставляется до конца года.

Что нужно, чтобы завести вычет

По действующим правилам ежегодное заявление от работника уже не обязательно — вычет предоставляют на основании сведений о детях, которые есть у работодателя. Но в 1С вычет всё равно вводится документом-основанием, а документы по детям должны лежать в личном деле.

Как оформить вычеты на детей в 1С 8.3 — пошагово

Самый надёжный путь в 1С:Бухгалтерии 8.3 — через карточку сотрудника.

1. Откройте раздел Зарплата и кадры → Сотрудники и выберите нужного человека.
2. В карточке нажмите ссылку Налог на доходы.
3. В открывшемся окне — Ввести новое заявление на стандартные вычеты.
4. Укажите месяц, с которого применяется вычет (обычно январь или месяц приёма).
5. В таблице по кнопке Добавить выберите вид вычета (код 126, 127, 128…), впишите ФИО ребёнка и дату, до которой действует право.
6. Проведите документ кнопкой Провести и закрыть.

После проведения при следующем расчёте зарплаты НДФЛ уменьшится на сумму вычета автоматически.

Проводка по удержанию НДФЛ формируется документом «Начисление зарплаты»: Дт 70 Кт 68.01 — уже на сумму налога с учётом вычета.

Пример: как вычет уменьшает НДФЛ

Оклад 40 000 ₽, двое детей.

• Вычет: 1 400 + 2 800 = 4 200 ₽.
• База: 40 000 − 4 200 = 35 800 ₽.
• НДФЛ 13 %: 35 800 × 13 % = 4 654 ₽.
• Без вычета налог был бы 5 200 ₽. Экономия — 546 ₽ в месяц.

При таком окладе доход дойдёт до 450 000 ₽ к декабрю (40 000 × 12 = 480 000), поэтому в декабре вычет уже не применится — программа отследит лимит сама.

Где посмотреть вычеты на детей в 1С 8.3 Бухгалтерия

Проверить, что вычет введён и работает, можно в трёх местах:

• 🗂 Карточка сотрудника → Налог на доходы — здесь видны все заявления и суммы по кодам.
• 📄 Расчётный листок (Зарплата и кадры → Отчёты по зарплате → Расчётный листок) — строка «Вычеты» в блоке НДФЛ.
• 📊 Регистр налогового учёта по НДФЛ — показывает применённый вычет помесячно и накопленный доход к лимиту.

Если в расчётном листке в строке вычета стоит 0, а документ заявления заведён — значит, вычет за этот месяц не применился. Причины разберём ниже.

Как продлить или исправить вычет на ребёнка

Три типовые ситуации.

Продление на новый период. Если вы ставили дату окончания и она подошла — введите новое заявление на стандартные вычеты со следующего месяца. Старое трогать не нужно.

Исправление с пересчётом НДФЛ. Вычет забыли или указали не с того месяца — исправьте месяц начала в заявлении и перепроведите расчёт зарплаты за нужные периоды. Программа пересчитает налог и покажет разницу к возврату или доудержанию.

Исправление без пересчёта. Ошибка в ФИО ребёнка или коде, но суммы верны — просто отредактируйте заявление и перепроведите. На налог это не повлияет.

Изменение и прекращение вычетов

Вычет прекращают, когда основание отпало:

• 🎓 ребёнку исполнилось 18 лет и он не учится очно — с января следующего года;
• 🎓 закончил очное обучение или ему исполнилось 24 — с месяца после события;
• 💰 доход превысил 450 000 ₽ — с месяца превышения до конца года;
• 🚪 сотрудник уволился — вычет автоматически перестаёт применяться после даты увольнения.

Чтобы прекратить вычет вручную, откройте заявление и поставьте месяц окончания. Отдельного документа «отмена» в 1С:Бухгалтерии нет — управляют датами в самом заявлении.

Если вычет не применяется — что проверить

Налог считается «без вычета»? Пройдитесь по списку:

• ✅ Дата начала заявления позже расчётного месяца — вычет ещё «не наступил».
• ✅ Доход превысил 450 000 ₽ с начала года — проверьте регистр НДФЛ.
• ✅ Заявление не проведено — висит черновиком.
• ✅ Сотрудник переведён/принят заново — вычет привязан к прежнему периоду, нужно новое заявление.
• ✅ Зарплата считается в ЗУП, а вы завели вычет в Бухгалтерии — там он не сработает.

После правки обязательно перепроведите документ «Начисление зарплаты» за спорный месяц — без этого пересчёт не подхватится.

Частые вопросы