Как разложить обороты расчётного счёта по банкам и месяцам в 1С 8.3

Чтобы сделать анализ 51 счета в 1С по банкам и месяцам, откройте Отчеты → Стандартные отчеты → Оборотно-сальдовая ведомость по счету, выберите счёт 51 и включите группировку по субконто «Банковские счета». Помесячную разбивку даёт отчёт «Обороты счета» с периодичностью «Месяц» или Универсальный отчет , где месяцы и банковские счета ставятся в строки и колонки одной таблицы.

Типичная ситуация: у организации три расчётных счёта в разных банках, руководитель просит таблицу «сколько пришло и ушло по каждому банку за каждый месяц года». В 1С:Бухгалтерии 3.0 такую таблицу собирают стандартными отчётами, без ручного сложения выписок. А расхождения с банком находятся теми же отчётами за несколько минут.

Как устроен учёт на 51 счёте и откуда берётся разрез по банкам

Счёт 51 «Расчётные счета» в плане счетов 1С:Бухгалтерии 3.0 не имеет субсчетов. Вся аналитика по банкам живёт в субконто:

• 🏦 Банковские счета — первое субконто. Каждый элемент справочника — конкретный расчётный счёт организации с реквизитом «Банк».
• 📊 Статьи движения денежных средств — второе субконто, если в учётной политике включён учёт по статьям ДДС.

Отсюда простое правило. Отчёт «по банкам» в 1С на самом деле строится по банковским счетам. Если в одном банке у вас один счёт, разницы нет. Если в одном банке два-три счёта, их придётся сводить по реквизиту «Банк» — это умеют Универсальный отчет и сводная таблица в Excel.

Валютные счета ведутся на 52, специальные (аккредитивы, депозиты, спецсчета) — на 55. В анализ 51 счёта они не попадут. Если нужна полная картина по деньгам в банках, формируйте те же отчёты по каждому из этих счетов или по группе счетов в Универсальном отчете.

Оборотно-сальдовая ведомость по 51 счёту в разрезе банков

ОСВ по счёту — самый быстрый способ увидеть остатки и обороты по каждому расчётному счёту за выбранный период.

1. Откройте Отчеты → Стандартные отчеты → Оборотно-сальдовая ведомость по счету.
2. Укажите период, например месяц: с 01.03 по 31.03.
3. В поле счёта выберите 51, при нескольких организациях — нужную организацию.
4. Нажмите Показать настройки, перейдите на вкладку Группировка.
5. Отметьте субконто «Банковские счета». Если ведёте ДДС, вторым уровнем можно добавить «Статьи движения денежных средств».
6. Нажмите Сформировать.

В результате каждая строка — отдельный расчётный счёт: сальдо на начало, дебетовый оборот (поступления), кредитовый оборот (списания), сальдо на конец.

Как показать банк рядом со счётом

На вкладке Дополнительные поля добавьте реквизит банковского счёта «Банк». Выберите размещение в отдельной колонке — тогда банк будет виден отдельным столбцом, и таблицу удобно сортировать.

Помесячно через ОСВ

ОСВ показывает итог за весь период одной суммой. Чтобы получить анализ 51 счёта помесячно, есть два пути:

• сформировать ведомость 12 раз, по месяцу за раз, и сохранить каждый результат — работает, но долго;
• перейти к отчёту «Обороты счета» или к Универсальному отчету — оба умеют разбивать период на месяцы сами.

Обороты 51 счёта по месяцам: отчёт «Обороты счета»

Этот отчёт отвечает на вопрос «сколько денег прошло по счёту в каждом месяце» и показывает обороты в корреспонденции с другими счетами.

1. Откройте Отчеты → Стандартные отчеты → Обороты счета.
2. Задайте период — например, весь год.
3. Выберите счёт 51 и периодичность Месяц.
4. В настройках на вкладке Группировка добавьте субконто «Банковские счета».
5. Сформируйте отчёт.

Получится таблица, где по каждому месяцу видны начальный остаток, обороты по дебету и кредиту, конечный остаток. Обороты разложены по корреспондирующим счетам: поступления от покупателей (62), списания поставщикам (60), уплата налогов (68, 69), выдача подотчёта (71) и так далее.

Когда счетов три и месяцев двенадцать, отчёт становится длинным. Сверните группировки до нужного уровня кнопками уровней слева от таблицы — так останутся только итоги по месяцам или по банкам.

Карточка счёта 51: движение по одному банку

Карточка счёта нужна, когда итог за месяц уже известен, а теперь надо понять, из каких операций он сложился.

1. Откройте Отчеты → Стандартные отчеты → Карточка счета.
2. Укажите месяц и счёт 51.
3. В настройках на вкладке Отбор добавьте условие: субконто «Банковские счета» равно нужному счёту.
4. Сформируйте отчёт.

Каждая строка — одна проводка: дата, документ, содержание, корреспондирующий счёт, сумма по дебету или кредиту и текущее сальдо. Двойной щелчок по строке открывает документ — так удобно исправлять найденную ошибку.

Как сверить карточку с выпиской банка

Карточка счёта по одному расчётному счёту за день — это аналог банковской выписки за день. Сверка идёт так:

Первый день, где остатки разошлись, — день, в котором искать ошибку. Обычно это пропущенная выписка, задвоенная загрузка или списание комиссии, которое не попало в программу.

Универсальный отчёт: банки и месяцы в одной таблице

Универсальный отчет строит сводную таблицу прямо в 1С: банковские счета в строках, месяцы в колонках. Это ближе всего к тому, что просит руководитель.

Шаг 1. Источник данных

1. Откройте Универсальный отчет в разделе Отчеты, в группе стандартных отчётов.
2. Задайте период — например, год.
3. Тип источника — Регистр бухгалтерии, источник — журнал проводок бухгалтерского и налогового учёта.
4. Таблица — Остатки и обороты.
5. Периодичность — Месяц.

Шаг 2. Отбор по счёту

В настройках на вкладке отборов добавьте условие «Счет» равно 51. Без этого в отчёт попадут все счета плана.

Шаг 3. Группировки

Переключите настройки в расширенный режим и задайте структуру:

• строки — «Субконто 1» (для 51 счёта это банковские счета);
• колонки — «Период» с разбивкой по месяцам;
• показатели — «Сумма оборот Дт» и «Сумма оборот Кт», при необходимости — начальный и конечный остаток.

Если в одном банке несколько счетов и нужен итог именно по банку, в группировке строк разверните поле «Субконто 1» и выберите его реквизит «Банк». Тогда счета одного банка сложатся в одну строку.

Шаг 4. Сохранение варианта

Сформируйте отчёт и сохраните настройки как отдельный вариант с понятным именем, например «51 по банкам помесячно». В следующий раз останется поменять период и нажать Сформировать.

Группировка, итоги и визуализация результата

Таблица «банки × месяцы» хороша для цифр, но тренд по ней видно не сразу. Несколько приёмов, которые помогают:

• 📈 Диаграмма. В Универсальном отчете в расширенном режиме можно добавить в структуру диаграмму вместо таблицы. Линейная диаграмма по месяцам с серией на каждый банк показывает, где обороты растут, а где падают.
• 🔢 Порядок строк. На вкладке сортировки поставьте оборот по дебету по убыванию — основной банк окажется сверху.
• 🎨 Условное оформление. Выделите цветом ячейки, где кредитовый оборот за месяц больше заданной суммы. Аномальные месяцы видны с первого взгляда.
• 🧮 Доля банка. Сама 1С долю в процентах в стандартной таблице не считает. Проще выгрузить итог в Excel и добавить формулу: оборот банка / общий оборот месяца.

Пример расчёта доли. В апреле поступления составили: банк А — 3 600 000 ₽, банк Б — 1 800 000 ₽, банк В — 600 000 ₽. Всего 6 000 000 ₽. Доли: 60%, 30% и 10%. В сумме ровно 100% — значит, ни одна строка не потерялась.

Выгрузка в Excel и автоматизация анализа 51 счёта

Сохранение в Excel

Любой из описанных отчётов сохраняется кнопкой сохранения на панели отчёта. Выберите формат Лист Microsoft Excel 2007-... (*.xlsx). Числа выгружаются числами, а не текстом, поэтому формулы и сводные таблицы работают сразу.

Сводная таблица из карточки счёта

Если Универсальный отчет кажется сложным, есть путь через Excel:

1. Сформируйте Карточку счёта 51 за год без отбора по банку.
2. Включите вывод субконто, чтобы в каждой строке был банковский счёт.
3. Сохраните отчёт в .xlsx.
4. Удалите в Excel шапку и итоговые строки, оставьте только строки проводок.
5. Добавьте столбец «Месяц» формулой от даты, например =ТЕКСТ(A2;"ГГГГ-ММ").
6. Постройте сводную таблицу: строки — банковский счёт, колонки — месяц, значения — сумма по дебету и по кредиту.

Итоги сводной таблицы обязательно сверьте с оборотами ОСВ за тот же период. Если при чистке шапки удалить лишнюю строку, ошибка в сводной будет незаметна.

Регулярная отправка

Для ежемесячного отчёта руководителю удобна рассылка отчётов: в БП 3.0 её настраивают в Администрирование → Печатные формы, отчеты и обработки. Выберите сохранённый вариант «51 по банкам помесячно», укажите получателей и расписание — 1С сформирует и отправит отчёт по почте сама. Для работы рассылки нужна настроенная учётная запись электронной почты.

Почему суммы по банкам не сходятся с выписками

Расхождение между отчётом и банком почти всегда сводится к нескольким причинам. Каждую можно найти отчётом из разделов выше.

Частые вопросы