Сводка по НДФЛ и страховым взносам в ЗУП 3.1 и Бухгалтерии 3.0

В ЗУП 3.1 отчёт лежит здесь: Налоги и взносы → Отчеты по налогам и взносам → Налоги и взносы (кратко). Он за пару секунд показывает по каждому сотруднику доход, исчисленный и удержанный НДФЛ и начисленные страховые взносы за выбранный период.

Типичная ситуация: главбух просит «одной цифрой» сказать, сколько налогов и взносов набежало за квартал, а у расчётчика открыты десятки ведомостей. Отчёт «налоги и взносы кратко» в 1С 8.3 ЗУП — самый быстрый путь к такой сводке. Где найти его аналог в Бухгалтерии 3.0 и как сверить цифры с уплатой, тоже покажем.

Где найти отчёт «Налоги и взносы (кратко)» в ЗУП 3.1

Путь меню

1. Откройте раздел Налоги и взносы на панели разделов.
2. В группе команд «Отчеты» нажмите Отчеты по налогам и взносам.
3. В открывшемся списке выберите Налоги и взносы (кратко).

Если раздела Налоги и взносы нет на панели, его скрыли в настройках интерфейса. Включите через Главное меню → Вид → Настройка панели разделов или найдите отчёт через поиск по названию в списке отчётов.

Как построить

1. Укажите период. Для квартальной сводки — с первого числа первого месяца по последний день третьего.
2. Выберите организацию. Если в базе несколько юрлиц, без отбора цифры сольются.
3. Нажмите Сформировать.

Отчёт строится по данным, которые уже записаны документами начисления зарплаты, отпусков, больничных и увольнений. Непроведённые документы в него не попадают.

Что показывает отчёт

Набор колонок зависит от настроек варианта отчёта. Кнопка Настройки позволяет добавить группировку по подразделениям, по месяцам или убрать лишние колонки.

Пример чтения сводки

В организации три сотрудника с окладами 60 000, 80 000 и 100 000 рублей. Организация на общем тарифе, база ни у кого не превысила предельную величину.

Именно такие итоги должна показать краткая сводка за месяц. Если НДФЛ удержанный меньше 31 200, значит, часть зарплаты ещё не выплачена или ведомость не проведена.

Соседние отчёты в том же списке

Когда краткой сводки мало, в Отчеты по налогам и взносам есть более детальные варианты:

• 📄 Налоги и взносы (подробно) — то же самое, но с разбивкой по видам начислений;
• 📊 Анализ взносов в фонды — база и взносы по каждому виду тарифа;
• 🔍 Проверка расчета взносов — показывает расхождения между рассчитанными и начисленными суммами;
• 📅 Анализ НДФЛ по месяцам — исчислено, удержано, перечислено помесячно;
• 📒 Регистр налогового учета по НДФЛ — обязательный по статье 230 НК РФ регистр по каждому физлицу.

Налоги и взносы кратко в Бухгалтерии предприятия 3.0

В БП 3.0 зарплатный блок построен на той же библиотеке, что и ЗУП, поэтому отчёты похожи. Разница — в том, где они лежат.

В Бухгалтерии отчёт «Налоги и взносы (кратко)» входит в список Отчеты по зарплате в актуальных релизах. Если зарплату считаете в ЗУП, а в БП загружаете только итоги, эти отчёты в Бухгалтерии будут пустыми или неполными. Тогда сводку берите в ЗУП, а в БП смотрите проводки.

Как найти суммы через ОСВ

В БП быстрее всего увидеть итоги по налогам через оборотно-сальдовую ведомость:

1. Откройте Отчеты → Стандартные отчеты → Оборотно-сальдовая ведомость по счету.
2. Укажите счёт 68.01 для НДФЛ или 69 для взносов.
3. Задайте период и нажмите Сформировать.

Кредитовый оборот — начислено. Дебетовый — зачтено в счёт уплаты. Сальдо на конец — долг перед бюджетом или переплата.

Детализация через карточку счёта

Сводка показывает итог. Карточка счёта отвечает на вопрос «откуда он взялся».

Какие счета смотреть

• 🧾 68.01 — НДФЛ, исчисленный налоговым агентом;
• 🏦 69.09 — страховые взносы по единому тарифу;
• ⚠️ 69.11 — взносы на травматизм (они идут в СФР отдельно от ЕНС);
• 💳 68.90 — единый налоговый счёт, куда уходят платежи.

Как открыть карточку

1. Отчеты → Стандартные отчеты → Карточка счета.
2. Выберите счёт и период.
3. В настройках включите отбор по субконто, например по виду платежа «Налог» или «Пени».
4. Дважды щёлкните по строке — откроется документ, который сделал проводку.

Если сумма в ОСВ не совпадает со сводкой из ЗУП, листайте карточку по месяцам. Обычно расхождение даёт один документ: ручная корректировка, сторно или зарплата, загруженная дважды.

Помощники и календарь налоговых сроков

Краткая сводка говорит, сколько начислено. О сроках уплаты напоминают другие инструменты.

В Бухгалтерии 3.0

• 📋 Список задач — Главное → Задачи → Список задач. Показывает ближайшие отчёты и платежи организации с датами. Из задачи по уплате можно сразу создать платёжное поручение.
• 📅 Календарь бухгалтера — те же сроки, но в виде календаря.
• 🧾 Уведомления об исчисленных суммах — создаются из 1С-Отчетности. Без них ФНС не распределит платёж с ЕНС на НДФЛ и взносы в нужные сроки.

В ЗУП 3.1

В ЗУП задачи по отчётности и уведомлениям тоже собраны в разделе с регламентированной отчётностью. Удобно сначала сформировать краткую сводку, а затем по её итогам проверить уведомление по НДФЛ за нужный период.

Ключевые сроки

Уведомление по НДФЛ за период с 1 по 22 число сдают до 25 числа, за период с 23 по последнее — до 3 числа следующего месяца. Если срок выпадает на выходной, он переносится на ближайший рабочий день.

Сверка начисленного с уплатой через реестры платежей

Сводка показывает начисленное. Чтобы убедиться, что всё ушло в бюджет, сверьте её с платежами.

Порядок сверки

1. Сформируйте «Налоги и взносы (кратко)» за месяц в ЗУП. Запишите итог по удержанному НДФЛ и взносам.
2. В БП откройте Банк и касса → Банковские выписки.
3. Отфильтруйте списания по виду операции «Уплата налога» и периоду.
4. Сравните сумму платежей на ЕНС с итогом сводки.
5. Для взносов на травматизм проверьте отдельную платёжку в СФР.

Что делать с расхождениями

• 📌 Уплачено меньше — проверьте, не попала ли часть суммы в другой месяц из-за даты выплаты.
• 📌 Уплачено больше — возможно, сумма перекрыла пени или недоимку прошлых периодов. Это видно в справке о состоянии ЕНС.
• 📌 Совпадает общая сумма, но не совпадает по налогам — значит, ошибка в уведомлении, а не в платеже.

Почему сводка не совпадает с ожидаемой

Чаще всего проблема не в отчёте, а в данных, на которых он строится.

Непроведённые и неутверждённые документы

Начисление зарплаты, которое сохранено, но не проведено, в сводку не попадает. Проверьте журнал Зарплата → Начисления зарплаты и взносов на документы без отметки о проведении.

НДФЛ исчислен, но не удержан

Налог исчисляется при начислении, а удерживается при выплате. Если ведомость на выплату не проведена, колонка удержанного НДФЛ будет меньше исчисленного. Это нормальная картина на середину месяца, но не на конец.

Не тот период

Отчёт смотрит дату начисления, а 6-НДФЛ — дату выплаты дохода. Зарплата за сентябрь, выплаченная в октябре, попадёт в сводку за сентябрь, а в 6-НДФЛ — за октябрь. Это не ошибка, это разные правила.

Отбор по организации

Если в базе есть обособленные подразделения, сводка по головной организации может не включать их. Проверьте настройки отбора и при необходимости включите филиалы.

Ручные исправления

Сторно и ручные корректировки взносов искажают итоги. В ЗУП такие правки делают перерасчётом или исправлением документа начисления, а не прямой правкой проводок в БП. Если после выгрузки в Бухгалтерию проводки поправили вручную, ОСВ разойдётся со сводкой ЗУП — ищите такие документы в карточке счёта.

Частые вопросы