Акт взаимозачёта в 1С 8.3: где создаётся и как его найти

Отдельного документа с названием «Акт взаимозачёта» в 1С 8.3 нет — поэтому в списках документов его и не находят. Взаимозачёт встречных требований оформляют документом «Корректировка долга », а акт — это его печатная форма. В 1С:Бухгалтерии 3.0 документ лежит в разделе Покупки и в разделе Продажи, в УТ 11 и ERP — в разделе Казначейство.

Дальше — где именно нажимать в каждой конфигурации, как заполнить документ , чтобы зачёт прошёл правильно, какие проводки он сделает и как получить сам акт на печать.

Почему документа «акт взаимозачёта» в 1С нет

Зачёт встречных однородных требований (ст. 410 ГК РФ) — это ситуация, когда вы одновременно должны контрагенту и он должен вам. Долги гасят друг о друга на меньшую из сумм. В учёте это одна проводка, и отдельный «акт» программе для неё не нужен — хватает документа «Корректировка долга».

Акт взаимозачёта — это бумага для контрагента, подтверждающая зачёт. В 1С она формируется из того же документа кнопкой печати. То есть последовательность такая: создаёте «Корректировку долга » → проводите → печатаете акт.

Поэтому первый шаг при поиске — не искать слово «акт» в списках, а открыть журнал документов «Корректировка долга».

Что проверить до взаимозачёта

Прежде чем создавать документ, убедитесь, что зачёт вообще возможен. Три условия, которые чаще всего всплывают при проверке:

• 📌 Требования встречные. Контрагент должен вам (счёт 62), и вы должны ему (счёт 60). Если долг только в одну сторону, зачитывать нечего — это обычная оплата.
• 📌 Требования однородные. По ст. 410 ГК РФ зачитывают однородные обязательства, чаще всего денежные. Поставку товара и встречный денежный долг напрямую зачесть нельзя — предмет обязательств должен быть сопоставим.
• 📌 Срок исполнения наступил хотя бы по одному требованию, а второе — с наступившим или не указанным сроком.

Перед зачётом полезно сверить суммы — провести акт сверки взаимных расчётов с контрагентом. В БП 3.0 его формируют отдельным документом Покупки → Акт сверки расчётов (или из раздела Продажи). Сверка покажет, какие именно документы и на какую сумму висят по счетам 60 и 62, — эти цифры и подставляются во взаимозачёт.

Бухгалтерия 3.0: раздел «Покупки» или «Продажи»

В БП 3.0 документ «Корректировка долга» продублирован в двух разделах — открыть можно из любого:

• Покупки → группа Расчёты с контрагентами → Корректировка долга;
• Продажи → группа Расчёты с контрагентами → Корректировка долга.

Это один и тот же журнал, просто две точки входа. Внутри — список всех созданных корректировок: переносы долга, списания, зачёты авансов и взаимозачёты. Чтобы оставить только взаимозачёты, отфильтруйте список по колонке Вид операции.

Новый документ создаётся кнопкой Создать в командной панели списка. Если раздел Покупки или Продажи не отображается, его включают в настройке панели разделов: Главное меню → Настройки → Настройка панели разделов . Сам документ при этом никуда не девается — он всегда доступен через «Все функции» (см. ниже).

Как заполнить документ и какие проводки он сделает

В шапке документа главное поле — Вид операции. Для зачёта встречных требований с одним контрагентом выберите «Прочие корректировки». Вариант «Зачёт авансов» здесь не подходит — он закрывает аванс реализацией, а не встречный долг.

Дальше заполняются две вкладки:

1. Дебиторская задолженность — сюда добавляете долг покупателя перед вами (счёт 62). Кнопкой Заполнить программа подтянет документы расчётов и остатки по выбранному контрагенту.
2. Кредиторская задолженность — долг перед поставщиком (счёт 60). Заполняется так же.

На каждой вкладке можно оставить только нужные строки — лишние документы расчётов удалите, чтобы в зачёт попали именно те обязательства, о которых договорились с контрагентом. Суммы правятся вручную, если зачитываете не весь долг, а часть.

Суммы на обеих вкладках должны совпадать — иначе зачёт пройдёт частично и остаток долга останется висеть. Зачёт идёт на меньшую из сумм, разницу оформляют отдельной оплатой.

После проведения документ делает проводку:

Если контрагент выступает и покупателем, и поставщиком, в карточке на обеих вкладках он будет один. Если зачёт трёхсторонний, контрагенты на вкладках разные — тогда к акту ещё потребуется соглашение между всеми сторонами.

Счета берутся из документов расчётов автоматически: обычно это 60.01 и 62.01 по поставкам и реализации. Если в расчётах участвует счёт 76 (прочие расчёты), программа подставит его — проверьте, что аналитика (договор, документ расчётов) заполнена, иначе проводка не закроет нужный остаток.

Управление торговлей 11 и ERP: раздел «Казначейство»

В УТ 11 и в 1С:ERP документ «Корректировка долга» лежит в разделе Казначейство — в группе работы с расчётами (раздел с взаиморасчётами и долгами). Логика та же, что в бухгалтерии: один документ на зачёт встречных требований.

Отличия от БП 3.0:

• В УТ и ERP расчёты ведутся в разрезе объектов расчётов (заказ, накладная, договор), поэтому при заполнении важно указать, какие именно обязательства закрываются.
• Бухгалтерские проводки на счетах 60/62 в УТ 11 не формируются — конфигурация ведёт управленческий учёт долга. Если нужны проводки и акт для бухгалтерии, зачёт отражают в той базе, где ведётся регламентированный учёт.
• В ERP регламентированный учёт есть, поэтому там «Корректировка долга» закрывает и управленческую, и бухгалтерскую задолженность.

Порядок работы в УТ 11 и ERP:

1. Откройте журнал «Корректировка долга» в разделе Казначейство.
2. Кнопкой Создать добавьте документ, выберите операцию зачёта встречной задолженности.
3. Подберите объекты расчётов (заказы, накладные), по которым гасятся долги, — программа предложит их по выбранному партнёру.
4. Проведите документ и распечатайте акт.

Если в вашем релизе раздел называется иначе, откройте полный список команд раздела — документ «Корректировка долга» ищите по названию.

Универсальный способ — через «Все функции»

Когда не помните раздел или команду спрятали из интерфейса, помогает список всех объектов базы. Способ работает одинаково во всех типовых конфигурациях 8.3.

1. Сначала включите команду: Главное меню (значок в левом верхнем углу) → Сервис → Параметры → поставьте галочку «Отображать команду “Все функции”» → ОК.
2. Откройте Главное меню → Все функции.
3. В дереве раскройте ветку Документы и найдите Корректировка долга.

Двойной клик — откроется журнал этого документа со всеми записями базы. Отсюда же создаётся новый документ.

Как найти уже проведённый взаимозачёт

Если документ создавали раньше и нужно найти конкретный акт:

• По контрагенту. Откройте журнал «Корректировка долга» и воспользуйтесь строкой поиска или отбором по колонке с контрагентом.
• По сумме или дате. В списке работает сортировка по колонкам и быстрый отбор — задайте период в поле над списком.
• Через карточку расчётов. В отчёте по расчётам с контрагентом (оборотно-сальдовая ведомость по счёту 60 или 62 в БП 3.0) двойным кликом по сумме можно провалиться до документа, который сделал движение, — так находится и взаимозачёт.

Чтобы быстро отделить зачёты от остальных корректировок, добавьте в список отбор по полю Вид операции = «Прочие корректировки».

Если во взаимозачёте нашли ошибку (не та сумма, не тот договор), не создавайте второй документ «поверх». Откройте неверный, отмените проведение (кнопка с жёлтой стрелкой в панели или команда отмены проведения), поправьте суммы и проведите заново. Удалять документ стоит только через пометку на удаление и последующую обработку Администрирование → Удаление помеченных объектов — так 1С проверит, что на него не ссылаются другие документы.

Как распечатать акт взаимозачёта

Акт печатается из проведённого документа «Корректировка долга»:

1. Откройте нужный документ из журнала.
2. Убедитесь, что он проведён (без проведения печать будет неполной).
3. Нажмите кнопку Печать в командной панели документа.
4. В выпадающем списке выберите форму акта взаимозачёта (точное название пункта зависит от релиза — это печатная форма зачёта взаимных требований).

Откроется готовый табличный документ. Дальше его можно:

• отправить на принтер (значок печати или Ctrl+P);
• сохранить в файл кнопкой сохранения — удобно отдать в PDF или Excel для отправки контрагенту;
• при включённом ЭДО — подписать и отправить через оператора прямо из формы документа. Акт взаимозачёта относится к первичным документам, поэтому стороны могут согласовать подписание неквалифицированной электронной подписью, если это прописано в соглашении об ЭДО; обязательной квалифицированной подписи, как для счёта-фактуры, здесь нет.

Печать доступна и из списка: выделите нужный документ в журнале и вызовите команду печати из командной панели списка — не обязательно открывать карточку.

Если нужен не акт для контрагента, а внутренняя справка для аудита, подойдёт бухгалтерская справка по той же операции или оборотно-сальдовая ведомость по счетам 60 и 62 после зачёта — она наглядно покажет, что встречные остатки обнулились. Для сверки с контрагентом после зачёта удобно ещё раз сформировать акт сверки расчётов: в нём зачёт уже будет отражён как закрытие долга.

Частые вопросы