Как найти, оформить и исправить «Списание с расчетного счета» в 1С:Бухгалтерии 8.3

В 1С:Бухгалтерии 8.3 документ «Списание с расчетного счета» находится в разделе Банк и касса → Банковские выписки. Отдельного пункта меню у него нет: в журнале выписок нажмите кнопку Списание — откроется новый документ. Там же лежат все уже введённые списания вперемешку с поступлениями.

Многие ищут списание в списке платёжных поручений и не находят. Это нормально: платёжка — просьба к банку заплатить, а списание — факт, что деньги ушли со счёта. Путать их опасно: введёте платёжку и не введёте списание — остаток на 51 счёте в 1С окажется больше, чем в банке.

Где находится списание с расчетного счета в меню 1С

Журнал Банковские выписки — главное место для работы с безналичными деньгами в БП 3.0. В нём два вида документов:

• 📥 Поступление на расчетный счет — деньги пришли;
• 📤 Списание с расчетного счета — деньги ушли.

Чтобы увидеть только списания, отфильтруйте список. Удобнее всего — по колонке суммы расхода или через строку поиска в шапке журнала: введите имя контрагента или номер платёжки.

Если у организации несколько счетов, сверху журнала есть отбор по банковскому счёту. Не выбрали счёт — в списке окажутся операции по всем счетам сразу, и легко перепутать, по какому счёту вы смотрите остаток.

Путь по конфигурациям

Название документа и раздел зависят от программы. Это частая причина, почему инструкция «не совпадает с экраном».

В УТ 11 и ERP документ живёт в разделе «Казначейство», но состав подменю зависит от включённых функциональных опций. Если раздела не видно, проверьте, что учёт безналичных денег включён в настройках администрирования.

Списание и платёжное поручение: в чём разница

Путаница между этими документами — главная причина задвоенных расходов и неверных остатков на 51 счёте.

Правило простое: платёжка — до, списание — после. Основание для списания — банковская выписка. Если банк отклонил платёж, списание вводить нельзя, даже если платёжка в базе есть.

Бывает, что платёжки нет вовсе. Банк сам списал комиссию, проценты по кредиту или сумму по инкассовому поручению. Тогда списание вводят без платёжного поручения — напрямую из выписки.

Как создать списание с расчетного счета вручную

Ручной ввод нужен для разовых операций: комиссия банка, которую не загрузили, или платёж, проведённый из личного кабинета банка без выгрузки из 1С.

Шаг 1. Откройте новый документ

1. Перейдите в Банк и касса → Банковские выписки.
2. Выберите нужный банковский счёт в отборе сверху.
3. Нажмите кнопку Списание.

Шаг 2. Выберите вид операции

Поле «Вид операции» определяет, какие реквизиты появятся ниже и какие проводки сделает документ. Самые частые варианты:

• 🏭 Оплата поставщику — Дт 60.01 или 60.02 Кт 51;
• ↩️ Возврат покупателю — Дт 62 Кт 51;
• 🧾 Уплата налога — Дт 68 или 69 Кт 51;
• 👥 Перечисление заработной платы — Дт 70 Кт 51 (по ведомостям или одному сотруднику);
• 👤 Перечисление подотчетному лицу — Дт 71 Кт 51;
• 🏦 Комиссия банка и прочие расходы — Дт 91.02 Кт 51;
• 🔁 Перевод на другой счёт организации — через 57 счёт;
• 💳 Возврат кредита или займа — Дт 66 или 67 Кт 51.

Список шире, точный набор зависит от релиза. Ищите вид операции по смыслу платежа, а не «Прочее списание» на всё подряд.

Шаг 3. Заполните шапку

• Дата — дата списания по выписке банка, а не дата создания платёжки.
• Номер вх. и дата — номер и дата платёжного поручения. По ним потом сверяют выписку.
• Получатель — контрагент из справочника.
• Сумма — сумма по выписке, до копейки.
• Договор — по нему ведётся учёт расчётов. Ошибка в договоре даёт «висящие» остатки на 60 счёте.
• Статья движения денежных средств — нужна для отчёта о движении денежных средств.

Шаг 4. Проверьте расшифровку платежа

Для оплаты поставщику 1С сама определит, аванс это или погашение долга. Она смотрит остаток по договору на дату документа и проставляет счёт 60.01 или 60.02. Если оплата одна, а договоров несколько, переключите табличную часть в режим списка (ссылка над расшифровкой платежа) и разбейте сумму по строкам, указав договор в каждой.

Шаг 5. Проведите документ

Нажмите Провести и закрыть. Откройте документ снова и нажмите кнопку с проводками Дт/Кт, чтобы убедиться, что сформировались нужные записи.

Списание на основании платёжного поручения

Если платёжки создаются в 1С, списание вручную набирать не нужно. Есть два способа.

Способ 1. Флажок «Оплачено». Откройте проведённое платёжное поручение (Банк и касса → Платежные поручения) и установите внизу флажок «Оплачено». 1С сама создаст списание с теми же реквизитами и датой. Рядом появится ссылка на созданный документ.

Способ 2. Ввод на основании. В списке платёжных поручений выделите документ и нажмите Создать на основании → Списание с расчетного счета. Данные перенесутся, останется поправить дату и провести.

Загрузка списаний из клиент-банка

При ежедневной работе с банком ручной ввод — лишний риск. Выписку надёжнее загружать: 1С сама создаст списания и сопоставит их с платёжками.

Обмен через файл

1. В интернет-банке выгрузите выписку в формате обмена с 1С. Обычно файл называется kl_to_1c.txt.
2. В 1С откройте Банк и касса → Банковские выписки.
3. Нажмите Загрузить и укажите файл.
4. В окне обработки проверьте список операций. Строки, для которых не нашёлся контрагент или договор, подсвечиваются — заполните их.
5. Нажмите кнопку загрузки. Списания появятся в журнале.

Обратный файл 1c_to_kl.txt — это выгрузка платёжек из 1С в банк. Путать эти два файла не стоит: загрузка 1c_to_kl.txt в 1С не создаст списаний.

Прямой обмен (1С:ДиректБанк)

Если банк поддерживает прямую интеграцию, выписка запрашивается из 1С одной кнопкой, без файлов. Настройка — в карточке банковского счёта или через раздел интернет-поддержки. После подключения в журнале выписок появляется команда запроса выписки, а платёжки отправляются в банк прямо из 1С.

При загрузке 1С ищет уже введённые платёжки по номеру, дате и сумме. Найденные отмечаются оплаченными, а для операций без платёжки — комиссии, проценты, инкассо — создаются новые списания.

Как исправить ошибочное списание

Способ зависит от того, закрыт ли период и сдана ли отчётность.

Период открыт

Откройте документ, исправьте реквизиты и проведите заново. 1С перезапишет проводки. Если списание ввели лишним, установите пометку удаления — проводки сразу исчезнут, а сам документ останется в списке перечёркнутым.

Окончательно удалить помеченные документы можно через Администрирование → Обслуживание → «Удаление помеченных объектов».

Перед удалением помеченных объектов сделайте резервную копию базы — обработка удаляет данные безвозвратно и может потребовать монопольного режима, то есть других пользователей в базе быть не должно.

Период закрыт

Если месяц уже закрыт, а по нему сданы отчёты, старые документы не трогают. Ошибку исправляют в текущем периоде:

• 🔄 Неверный контрагент или договор — операцией, введённой вручную (Операции → Операции, введенные вручную), переносят задолженность: Дт 60 (верный) Кт 60 (ошибочный).
• 💸 Деньги ушли не тому получателю — это уже не ошибка учёта, а реальная переплата. Оформляют претензию и ждут возврата, который придёт поступлением на расчётный счёт.
• 🏷 Неверная статья ДДС — не влияет на проводки по счетам. Её можно поправить в документе, если это не мешает сданной отчётности.

Типичные ошибки при оформлении списаний

Перечисленные ниже ошибки не видны сразу — они всплывают через месяц-два в оборотно-сальдовой ведомости.

1. Дата платёжки вместо даты выписки. Платёжку отправили 30-го, банк списал 1-го числа следующего месяца. Расход оказался не в том месяце, и остаток на 51 не совпадает с банком на конец месяца.
2. «Прочее списание» вместо налога. Если перечисление налога оформить прочим видом операции, задолженность по 68 счёту не закроется, а в расходах появятся лишние суммы.
3. Списание без договора. Сумма уходит на договор «Основной» или вовсе не находит долга и превращается в аванс.
4. Ручное списание поверх загруженного. Бухгалтер вводит операцию, потом загружает выписку — и платёж задваивается.
5. Зарплата одной суммой. Перечисление по ведомости оформили как одну оплату — 70 счёт не закрывается по сотрудникам.

Проверить себя просто. Сформируйте оборотно-сальдовую ведомость по счёту 51 за месяц (Отчеты → Оборотно-сальдовая ведомость по счету) и сравните конечное сальдо с остатком в выписке банка. Расхождение ищите по дням через карточку счёта 51.

Частые вопросы