Где в 1С сформировать уведомление по НДФЛ: ЗУП, Бухгалтерия и ERP

В 1С ЗУП уведомление по НДФЛ ищите в разделе Отчётность, справки → 1С-отчётность → Уведомления. В 1С Бухгалтерии — там же, вкладка 1С-отчётность, пункт Уведомления. Дальше — кнопка Создать, вид документа Уведомление об исчисленных суммах налогов, период и автозаполнение по данным учёта.

Путь одинаковый для большинства конфигураций на платформе 8.3 — меняется только то, откуда программа берёт суммы для автозаполнения. В ЗУП это расчёт зарплаты и НДФЛ по сотрудникам, в Бухгалтерии — проводки по счёту 68.01, в ERP — данные подсистемы «Зарплата».

Ниже — пошагово для каждой конфигурации, какие отчёты сверить перед отправкой и на чём чаще всего ошибаются при заполнении.

Что такое уведомление по НДФЛ и зачем оно нужно

Уведомление об исчисленных суммах налогов — документ для единого налогового счёта. Налоговая не видит, сколько вы удержали с сотрудников, пока вы сами не сообщите сумму и срок уплаты.

Без уведомления деньги на ЕНС просто лежат остатком — ФНС не может их правильно распределить по НДФЛ, и по счёту может повиснуть недоимка, даже если деньги фактически перечислены.

Подавать нужно дважды в месяц:

• 📅 за период с 1 по 22 число — уведомление до 25-го числа текущего месяца;
• 📅 за период с 23 числа по конец месяца — уведомление до 3-го числа следующего месяца.

Подавать уведомление обязаны все налоговые агенты по НДФЛ — организации и ИП с сотрудниками, независимо от системы налогообложения. Если за период выплат не было и НДФЛ не удерживался, уведомление за этот срок просто не формируется: нулевых версий документа не существует.

Где в 1С ЗУП сформировать уведомление по НДФЛ

В 1С:Зарплата и управление персоналом 3.1 документ живёт в блоке отчётности, а не в налоговом разделе — это и путает тех, кто ищет его среди «Налогов и взносов».

Шаг 1. Откройте раздел отчётности

Меню Отчётность, справки → 1С-отчётность → Уведомления.

Если пункта 1С-отчётность не видно — проверьте, включена ли функциональность электронной отчётности в настройках программы (Администрирование → Параметры учёта).

Шаг 2. Создайте новое уведомление

Кнопка Создать, затем выбор вида документа — Уведомление об исчисленных суммах налогов, авансовых платежей по налогам, сборам, страховым взносам. Длинное официальное название, в списке обычно сокращено до «Уведомление по ЕНП» или «Уведомление об исчисленных суммах».

Шаг 3. Укажите период

Выберите, за какую половину месяца подаёте: 1–22 или 23–конец месяца. От выбора зависит, какие начисления программа подтянет в расчёт.

Шаг 4. Заполните и проверьте суммы

Кнопка Заполнить — программа соберёт НДФЛ по документам начисления зарплаты и прочим выплатам (отпускные, больничные, дивиденды) за выбранный период.

Шаг 5. Отправьте или выгрузите

Если подключена 1С-Отчётность — кнопка Отправить уйдёт сразу оператору ЭДО. Без подключения — выгружайте файл и загружайте в личный кабинет налогоплательщика или сервис оператора.

Где в 1С Бухгалтерии сформировать уведомление по НДФЛ

В 1С:Бухгалтерии предприятия 3.0 путь внешне тот же, но наполнение документа зависит от того, ведёте ли вы зарплату прямо в Бухгалтерии или в отдельной базе ЗУП.

1. Отчёты → 1С-отчётность → Уведомления.
2. Создать → вид Уведомление об исчисленных суммах налогов.
3. Указать период (1–22 или 23 – конец месяца) и организацию, если их несколько.
4. Заполнить — суммы подтянутся из движений по счёту 68.01 «НДФЛ при исполнении обязанностей налогового агента».
5. Проверить и отправить аналогично ЗУП.

Если зарплата рассчитывается в отдельной базе ЗУП, а отчётность сдаётся из Бухгалтерии — используйте синхронизацию данных (Администрирование → Настройки синхронизации данных) до формирования уведомления, иначе суммы НДФЛ не попадут в документ.

Где в 1С ЗУП посмотреть НДФЛ для уведомления

Перед тем как заполнять уведомление, полезно посмотреть исчисленный НДФЛ отдельно — без привязки к форме документа.

Контроль сроков уплаты НДФЛ — самый быстрый способ свериться с уведомлением: отчёт группирует суммы ровно по тем же периодам (1–22 и 23 – конец месяца), что и форма уведомления.

Уведомления по НДФЛ в 1С ЗУП 8.3: особенности по сценариям

Периодичность и состав сумм в уведомлении отличаются в зависимости от того, что именно вы выплатили.

Обычная зарплата

Стандартный случай — две записи в месяц по срокам 1–22 и 23 – конец месяца. Суммы собираются по дате удержания НДФЛ, а не по дате начисления зарплаты — это частая причина расхождений, если ориентироваться на ведомость начисления.

Отпускные и больничные

Отпускные и больничные облагаются НДФЛ на дату выплаты, а не на дату начисления. Если отпускные выплачены в середине месяца, НДФЛ с них попадёт в уведомление за тот же период, что и выплата — программа учитывает это автоматически при заполнении по кнопке Заполнить.

Увольнение и расчёт при увольнении

При увольнении НДФЛ удерживается день в день с окончательным расчётом. Если дата увольнения приходится на границу периодов (например, 22 или 23 число), проверьте, в какой из двух документов попала сумма — ошибка здесь типична при массовых увольнениях в конце месяца.

Доходы не от основной деятельности (дивиденды, матвыгода)

Дивиденды и материальная выгода учитываются НДФЛ отдельными строками. В ЗУП такие начисления заводятся через соответствующие документы и тоже попадают в уведомление автозаполнением — вручную искать и вписывать суммы не нужно.

Что формируется: проводки и движения по НДФЛ

Само уведомление — не бухгалтерский документ, проводок оно не делает. Но суммы в нём опираются на движения по НДФЛ, которые формируются раньше, при начислении и удержании.

Начисление зарплаты и НДФЛ
Дт 20 (26, 44) Кт 70 — начислена зарплата
Дт 70 Кт 68.01 — удержан НДФЛ

Уплата НДФЛ с единого налогового счёта
Дт 68.01 Кт 68.90 (ЕНС) — зачёт НДФЛ в счёт ЕНП
Дт 68.90 Кт 51 — списание с расчётного счёта в бюджет

Если в карточке счёта 68.01 остаток не совпадает с суммой в уведомлении — ищите расхождение именно в датах удержания, а не в датах начисления: это самая частая причина несовпадения.

Типичные ошибки при формировании уведомления по НДФЛ

Как предотвратить ошибки в уведомлениях по НДФЛ

• ✅ Закрывайте месяц расчёта зарплаты до формирования уведомления, не параллельно с ним.
• ✅ Сверяйте сумму с отчётом Контроль сроков уплаты НДФЛ перед отправкой — он использует ту же группировку по периодам.
• ✅ При синхронизации ЗУП и Бухгалтерии запускайте обмен данными до, а не после заполнения уведомления.
• ✅ Для массовых увольнений в конце месяца проверяйте, в какой из двух периодов попала каждая сумма.
• ✅ Держите график подачи уведомлений отдельно от графика зарплатных выплат — сроки 25-го и 3-го числа не совпадают с датой выдачи зарплаты.

Если уведомление не отправлено вовремя, а срок уплаты НДФЛ уже прошёл — подайте его как можно быстрее отдельным документом: это уменьшит пени, которые продолжают копиться, пока сумма не доведена до ФНС.

Отчёты для проверки перед отправкой

Перед тем как нажать Отправить, проверьте уведомление минимум по двум отчётам — это экономит время на уточняющих документах позже.

1. Контроль сроков уплаты НДФЛ — сверьте итоговую сумму и период. Отчёт группирует суммы ровно так же, как форма уведомления: по датам удержания, а не по датам начисления.
2. Удержанный НДФЛ — пройдитесь по сотрудникам, если сумма в уведомлении кажется заниженной или завышенной. Отчёт покажет, по кому именно НДФЛ не попал в расчёт.
3. Карточка счёта 68.01 (в Бухгалтерии) — остаток на конец периода должен совпадать с суммой уплаты по уведомлению, за вычетом уже перечисленного.
4. Регистр налогового учёта по НДФЛ — пригодится при разборе спорных случаев: вычеты, статус резидентства, ставка 13% или 15% при превышении дохода.

Автоматизация: как не пропустить срок подачи

Сроки 25-го и 3-го числа легко потерять среди прочих задач бухгалтера, особенно если зарплата и уведомления ведутся в разных базах.

• 📌 Включите список задач организации — раздел Руководителю → Задачи организации в Бухгалтерии показывает приближающиеся сроки по уведомлениям и отчётности.
• 📌 Настройте в 1С-Отчётности регламентные напоминания об отправке — они приходят заранее, обычно за 2–3 дня до срока.
• 📌 Если зарплата в ЗУП, а отчётность в Бухгалтерии — зафиксируйте в регламенте, кто и когда запускает синхронизацию, чтобы она не выпадала на день подачи.
• 📌 Для организаций с несколькими юридическими лицами в одной базе проверяйте, что уведомление создаётся по каждой организации отдельно — общего документа на всех нет.

Полностью автоматическая отправка без проверки сумм — плохая идея: автозаполнение собирает данные корректно только при чистом, перепроведённом учёте. Любая незамеченная правка в расчёте зарплаты после заполнения документа требует пересоздания уведомления.

Частые вопросы