Эквайринг в 1С: подключение терминала, РМК и учёт оплат картой

Оплата картой в 1С проходит не напрямую на расчётный счёт, а через промежуточный счёт 57.03 «Продажи по платёжным картам». Деньги висят на нём от момента чека до прихода выписки, а банк переводит сумму за вычетом комиссии. Если этого не учесть, расчётный счёт и касса не сойдутся, а комиссия потеряется в учёте.

Разберём весь путь: договор с банком, настройку видов оплаты, подключение терминала к рабочему месту кассира (РМК), проводки при закрытии смены и сверку с банковской выпиской. Пути и примеры — для 1С:Розница и 1С:Управление торговлей (УТ 11), в типовой Бухгалтерии логика счёта 57.03 та же.

С чего начать: договор эквайринга и ставка комиссии

Эквайринг — это услуга банка по приёму оплаты картами. Перед настройкой в программе нужен заключённый договор, и из него вам понадобятся конкретные цифры.

Что выписать из договора до того, как открывать 1С:

• 🏦 банк-эквайер и его реквизиты (расчётный счёт, на который приходят деньги);
• 💳 ставку комиссии — обычно 1,2–2,5% с оборота для торговли, иногда отдельная ставка для разных карт;
• ⏱ срок зачисления — T+1 или T+2 (деньги приходят на следующий день или через день);
• 📄 формат реестра операций, если банк отдаёт его файлом для автозагрузки.

Комиссия банка — это ваш расход. По эквайринговым операциям она относится к прочим расходам на счёт 91.02. НДС с банковской комиссии не выделяется: услуги банков по операциям с картами освобождены от НДС, во входящих документах налога не будет.

Настройка видов оплаты в справочниках

Чтобы в чеке появилась кнопка оплаты картой, нужен отдельный вид оплаты с признаком «Платёжная карта».

В 1С:Рознице откройте раздел НСИ → Виды оплат (в части версий — НСИ и администрирование → Виды оплат). Создайте новый элемент:

1. Тип оплаты — «Платёжная карта» (не «Наличные» и не «Безналичная» в общем смысле).
2. Укажите эквайринговый терминал, через который проходит этот вид оплаты.
3. Задайте счёт учёта — 57.03. Именно он отделяет «деньги в пути» от расчётного счёта.

В УТ 11 настройка оплат картой задаётся на уровне склада или кассы ККМ: в карточке кассы ККМ включается признак приёма оплаты платёжными картами и подбирается эквайринговый терминал. Отдельный «вид оплаты» как в Рознице тут не выделяется — роль вида оплаты играет сам терминал.

Как завести эквайринговый терминал и его параметры

Терминал в 1С — это не только железка, но и справочник с настройками зачисления. Он связывает чек, счёт 57.03 и будущую выписку.

Найдите справочник «Эквайринговые терминалы». В Рознице он в разделе НСИ, в УТ 11 — в разделе Казначейство (название раздела верхнего уровня может отличаться между релизами, но справочник называется одинаково). Создайте терминал и заполните:

• организация и банковский счёт, на который банк перечисляет выручку;
• вид операции по картам, который использует этот банк;
• процент комиссии — программа подставит его при разборе зачислений;
• срок зачисления в днях — для корректных дат в учёте.

Правильно указанная ставка комиссии — ключ к автоматике. Когда придёт выписка на сумму меньше оборота по картам, 1С сама посчитает: сколько отнести на расчётный счёт, а сколько — на комиссию 91.02.

Подключение терминала к РМК и проверка связи

Чтобы кассир не вводил сумму на терминале вручную, физический PIN-pad подключают к 1С через механизм подключаемого оборудования. Тогда при оплате картой сумма с чека уходит на терминал автоматически.

Порядок подключения:

1. Откройте НСИ и администрирование → Подключаемое оборудование (в Рознице — раздел настроек РМК и оборудования).
2. Добавьте устройство с типом оборудования «Эквайринговые терминалы».
3. Выберите драйвер вашего банка-эквайера из списка. Драйвер обычно ставит сам банк или он входит в библиотеку подключаемого оборудования.
4. Укажите рабочее место (конкретный компьютер кассира), COM- или USB-порт и параметры из инструкции банка.
5. Нажмите «Настроить…» и затем «Тест устройства» — терминал должен ответить.

После этого в самом рабочем месте кассира (Продажи → РМК или кнопка РМК на рабочем столе) кнопка «Оплата картой» станет активной. Кассир пробивает товар, жмёт оплату картой, сумма уходит на терминал, клиент прикладывает карту — чек закрывается только после подтверждения банка.

Какие проводки формирует оплата картой

Здесь чаще всего путаются. Карта — это не поступление на расчётный счёт в день продажи. Движение проходит в два этапа и затрагивает транзитный счёт 57.03.

Этап 1 — закрытие смены (чек или отчёт о розничных продажах). Выручка по картам признаётся сразу, но деньги ещё в пути:

Этап 2 — приход денег от банка (через 1–2 дня по выписке). Банк зачисляет на расчётный счёт сумму оборота минус комиссия. Разница закрывается проводкой на 91.02.

Простой пример на числах. За смену по картам пробили 100 000 ₽. Ставка комиссии — 2%.

После обеих проводок счёт 57.03 по этой смене закрывается в ноль: 100 000 пришло по дебету, 98 000 + 2 000 ушло по кредиту. Если остаток не нулевой — где-то не сошлись оборот и выписка, и это сигнал к сверке.

Закрытие кассовой смены и отчёт о розничных продажах

В Рознице и УТ выручка по картам попадает в учёт не чеком, а сводным документом за смену.

В конце дня кассир закрывает смену в РМК. На основании чеков формируется «Отчёт о розничных продажах» (в УТ — он же, либо «Отчёт о розничных продажах» по кассе ККМ). В нём выручка разбита по видам оплаты: отдельно наличные, отдельно — платёжные карты.

Что проверить в отчёте о розничных продажах:

• сумма по строке «Оплата платёжными картами» совпадает с итогом по терминалу (Z-отчёт или сверка итогов на самом терминале);
• выбран правильный эквайринговый терминал — от этого зависит, на какой счёт и в какой банк уйдут деньги;
• проведён документ — тогда сформируется проводка Дт 57.03 Кт 90.01.

Наличная и карточная выручка в отчёте идут разными строками и на разные счета: наличные — в кассу 50, карты — на 57.03. Это нормально и так и задумано.

Загрузка банковской выписки и сверка по счёту 57.03

Финальный шаг — сопоставить, что банк реально зачислил, с тем, что вы пробили по картам. Делается это при загрузке выписки.

Выписку загружают в разделе Банк и касса → Банковские выписки (в УТ — Казначейство → Банковские выписки) через 1С:ДиректБанк или обменным файлом 1c_to_kl.txt / kl_to_1c.txt. В выписке приход от банка-эквайера программа распознаёт как поступление оплаты по платёжным картам.

При разборе такого поступления 1С делает три вещи:

1. ставит вид операции «Поступление от продаж по платёжным картам»;
2. подставляет эквайринговый терминал и его ставку комиссии;
3. рассчитывает и выделяет комиссию банка отдельной суммой на счёт 91.02.

Банк обычно зачисляет суммы за несколько смен разом или дробит зачисление. Поэтому сверку ведут не по отдельному дню, а по оборотам счёта 57.03 за период.

Как проверить сверку за месяц:

• откройте оборотно-сальдовую ведомость по счёту 57.03;
• дебетовый оборот — вся выручка по картам (из отчётов о розничных продажах);
• кредитовый оборот — всё, что пришло от банка плюс удержанные комиссии;
• остаток на конец периода должен равняться выручке, по которой банк ещё не перечислил деньги (последние дни месяца при зачислении T+1 / T+2).

Если на 57.03 зависла сумма старше срока зачисления по договору — банк что-то не перечислил или оплату провели мимо терминала. Это и есть главный повод открыть ОСВ по этому счёту.

Возврат по карте и смешанная оплата

Два сценария, где эквайринг ведёт себя не так, как при обычной продаже: возврат денег покупателю и оплата частью наличными, частью картой.

Возврат на карту. Вернуть оплату картой наличными из кассы нельзя — деньги должны уйти обратно на ту же карту через терминал. В 1С это оформляется документом «Возврат товаров от покупателя» (в рознице — через операцию возврата в РМК, по чеку продажи). При возврате формируется обратное движение по картам:

Банк спишет сумму возврата с вашего счёта отдельной строкой выписки, и часто без возврата удержанной ранее комиссии — это зависит от договора. Поэтому возвраты тоже проходят через 57.03 и видны в сверке.

Смешанная оплата. Покупатель гасит часть чека наличными, часть — картой. В РМК это одна продажа с двумя строками оплаты. В учёте сумма разложится автоматически: наличная часть — в кассу 50, карточная — на 57.03. Отдельно ничего настраивать не нужно, если оба вида оплаты уже заведены.

Проверить разбивку можно в том же отчёте о розничных продажах: по строкам видов оплат сумма наличных плюс сумма по картам должна равняться итогу чека.

Частые вопросы по эквайрингу в 1С