Договор с контрагентом в 1С:Бухгалтерии 3.0 — от карточки до акта сверки

Договор в 1С:Бухгалтерии 3.0 оформляют из карточки контрагента: Справочники → Покупки и продажи → Контрагенты, откройте контрагента, перейдите по ссылке Договоры и нажмите Создать. Главное поле — Вид договора: «С поставщиком», «С покупателем», комиссионные виды или «Прочее». От него зависит, в каких документах договор вообще можно выбрать.

Частое заблуждение — что договор в 1С нужен «для галочки» и хватит одного «Основного договора» на всех. На деле договор — это аналитика на счетах 60, 62, 76: по нему программа считает долг, зачитывает авансы и строит акт сверки. Ошибка в договоре означает ошибку во взаиморасчетах. Инструкция ниже — для БП 3.0 с интерфейсом «Такси»; отличия в УТ 11 вынесены в отдельный раздел.

Создание договора в 1С: где он живёт и как его завести

Справочник договоров подчинён контрагенту. Отдельного договора «вообще» не бывает: он всегда принадлежит одному контрагенту и одной вашей организации.

Способ 1. Из карточки контрагента

1. Откройте Справочники → Покупки и продажи → Контрагенты.
2. Дважды щёлкните по контрагенту.
3. Вверху карточки нажмите ссылку Договоры.
4. Нажмите Создать — откроется пустая карточка договора.

Это основной способ. Он удобен, когда договор подписан заранее, ещё до первой поставки.

Способ 2. Прямо из документа

В документах Поступление (акты, накладные, УПД), Реализация (акты, накладные, УПД), Счет покупателю, банковских выписках есть поле Договор. Нажмите на него, затем Создать — 1С сама подставит контрагента, организацию и подходящий вид договора.

Если поле Договор в документе оставить пустым, а у контрагента нет ни одного договора нужного вида, программа создаст его сама с наименованием «Основной договор». Так появляются десятки безымянных договоров, которые потом трудно отличить друг от друга.

Что заполнить в карточке

Наименование договора лучше делать читаемым: № 15/24 от 10.01 (поставка бумаги). Через год вы не вспомните, чем «Договор № 3» отличается от «Договора № 3а».

Виды договоров в 1С и какой выбрать

Вид договора — не формальность. Он задаёт, какие счета учёта подставятся и в каких документах договор появится в списке выбора. Договор «С покупателем» нельзя выбрать в поступлении, и наоборот.

Отдельно про налогового агента. В договоре с поставщиком есть флажок, что организация выступает налоговым агентом по уплате НДС. Его ставят, например, при покупке услуг у иностранной компании без постановки на учёт в РФ или аренде муниципального имущества. Тогда 1С при оплате и поступлении будет начислять НДС к уплате за поставщика (ст. 161 НК РФ).

Валюта, цены и счета учёта расчетов по договору

Валюта и условные единицы

Валюту выбирают один раз, до первого документа. Если договор в долларах, но платите вы в рублях по курсу на дату оплаты, выберите валюту USD и включите флажок расчетов в условных единицах. Тогда 1С учтёт расчеты на счетах 60.31/62.31 (рублёвые в у.е.) и посчитает суммовые разницы.

Тип цен

В договоре с покупателем можно указать тип цен. Тогда в реализацию и счёт покупателю подтянутся цены именно этого типа: оптовые, дилерские, по спецпредложению. Без типа цен документ заполнится ценой по умолчанию.

Свои счета для одного договора

Обычно счета 60/62 подставляются автоматически. Если нужно, чтобы по конкретному договору расчеты шли на другой счёт (например, 76.05 вместо 60.01 для расчетов с исполнителем по агентскому договору), откройте Справочники → Покупки и продажи → Счета учета расчетов с контрагентами.

1. Нажмите Создать.
2. Укажите организацию, контрагента и договор.
3. Заполните счёт расчетов, счёт авансов и, при необходимости, счёт расчетов по претензиям.
4. Запишите.

Настройка работает от частного к общему: запись по конкретному договору важнее записи по контрагенту, а та — важнее общей записи без контрагента.

Дополнительные соглашения и изменение условий

Отдельного объекта «Дополнительное соглашение» в БП 3.0 нет. Как поступать, зависит от того, что меняет допсоглашение.

Скан допсоглашения прикладывают через значок скрепки в карточке договора (присоединённые файлы). Так бумага и учёт хранятся вместе: при проверке не нужно искать, где лежит подписанный экземпляр.

Расторжение договора отдельным документом в 1С тоже не оформляется. Закройте остаток по договору — оплатой, зачётом или списанием, — и он перестанет участвовать в расчетах.

Взаиморасчеты по договорам и акт сверки

Как проверить долг по договору

Самый быстрый способ — оборотно-сальдовая ведомость по счёту: Отчеты → Стандартные отчеты → Оборотно-сальдовая ведомость по счету. Выберите счёт 60 или 62, в настройках отчёта включите детализацию по контрагентам и договорам. Дебетовое сальдо на 60 — это аванс поставщику, кредитовое на 62 — аванс от покупателя.

Для нескольких счетов сразу (60, 62, 76 по одному контрагенту) удобнее отчёт Анализ субконто с видом субконто «Контрагенты» и «Договоры».

Акт сверки по договору

Документ находится в Покупки → Расчеты с контрагентами → Акты сверки расчетов (тот же список есть в разделе Продажи).

1. Нажмите Создать.
2. Укажите контрагента, период и, если сверяете один договор, — сам договор. Пустое поле договора означает сверку по всем.
3. Нажмите Заполнить — данные возьмутся из учёта.
4. Если договоров много, включите разбивку по договорам: в печатной форме у каждого будет свой блок.
5. Запишите и распечатайте акт.

Когда контрагент вернёт свой экземпляр, заполните его данные на вкладке контрагента и отметьте, что сверка согласована. Документ акта сверки проводок не делает — это только отчётный документ, его можно создавать сколько угодно раз.

Ошибки при оформлении договоров и как их исправить

Документ «Корректировка долга»

Это главный инструмент исправления ошибок с договорами. Он находится в Покупки → Расчеты с контрагентами → Корректировка долга (и в аналогичном месте раздела Продажи).

Виды операций, которые чаще всего нужны:

• 🔁 Перенос задолженности — с одного договора на другой или на другого контрагента (при уступке права требования).
• ⚖️ Зачёт задолженности — взаимозачёт встречных долгов по 60 и 62 одного контрагента.
• 💳 Зачёт авансов — когда аванс и отгрузка оказались на разных договорах.
• 🗑️ Списание задолженности — безнадёжный долг или долг с истёкшим сроком давности.

Лишние договоры

Договоры, по которым есть документы, удалять нельзя — 1С не даст. Пометка на удаление с последующим удалением помеченных пройдёт, только если ссылок на договор нет. Неиспользуемые, но «живые» договоры просто не трогайте: остаток по ним нулевой, и в акт сверки они не попадут.

Автоматизация работы с договорами

Групповая правка

Если нужно поменять реквизит у сотни договоров разом — например, проставить тип цен всем договорам с покупателями, — используйте Администрирование → Обслуживание → Корректировка данных → Групповое изменение реквизитов. Выберите справочник «Договоры», отберите нужные строки и задайте новое значение.

Обмен с УТ и УНФ

При синхронизации БП с «Управлением торговлей 11» договоры обычно переходят из УТ в БП вместе с документами. Править их тогда нужно в УТ: изменения в БП перетрутся следующим обменом.

Договоры с госзаказчиком

Для государственных контрактов в карточке договора есть поле идентификатора государственного контракта (ИГК). Его заполняют один раз — дальше идентификатор подставляется в счета-фактуры и платёжные поручения по этому договору.

Как договоры устроены в УТ 11

В «Управлении торговлей 11» логика другая. Условия продаж и закупок задаются соглашениями с клиентами и поставщиками, а сам справочник договоров включают в настройках раздела продаж или закупок. У договора в УТ есть статус (не согласован, действует, закрыт): документы по закрытому договору оформить нельзя. Порядок расчетов — по договорам, заказам или накладным — тоже задаётся в договоре или соглашении и определяет, на что 1С распределяет оплаты.

Частые вопросы о договорах в 1С