Обороты и расчёты с одним контрагентом в 1С:Бухгалтерии 8.3: какой отчёт открыть и как его настроить

Быстрее всего обороты по контрагенту в 1С:Бухгалтерии 8.3 показывает Отчеты → Стандартные отчеты → Оборотно-сальдовая ведомость по счету: выберите счёт расчётов (60, 62 или 76), период и в настройках поставьте отбор «Контрагенты» равно нужной организации. Отчёт выдаст начальное сальдо, обороты по дебету и кредиту и остаток на конец периода — с разбивкой по договорам, если включить такую группировку.

Отдельного отчёта с названием «отчет по контрагенту» в типовой конфигурации нет. Его роль играют пять стандартных отчётов, и каждый отвечает на свой вопрос: сколько всего прошло, с какими счетами, каким документом, по какому договору и сколько дней висит долг. Выбор зависит от того, что нужно увидеть, а точность — от трёх настроек: счёт без субсчёта, отбор по контрагенту и группировка по договорам.

Какой отчёт по контрагенту выбрать под задачу

Все стандартные отчёты лежат в одном месте: раздел Отчеты, группа «Стандартные отчеты». Отчёты по расчётам — в разделах Продажи и Покупки.

Чтобы просто посмотреть обороты по контрагенту в 1С, обычно хватает первых двух строк таблицы. Карточка нужна, когда сумма не сходится и надо найти конкретный документ.

Оборотно-сальдовая ведомость по счёту с отбором по контрагенту

Это основной отчёт. Он показывает расчёты в разрезе аналитики счёта — субконто «Контрагенты», «Договоры», «Документы расчётов».

Пошаговая настройка

1. Откройте Отчеты → Стандартные отчеты → Оборотно-сальдовая ведомость по счету.
2. Укажите период. Для проверки года — с 1 января по 31 декабря.
3. В поле «Счет» выберите счёт расчётов: 60 для поставщиков, 62 для покупателей, 76 для прочих контрагентов.
4. Нажмите Показать настройки.
5. На закладке «Группировка» оставьте «Контрагенты» и при необходимости добавьте «Договоры».
6. На закладке «Отбор» добавьте строку: поле «Контрагенты», вид сравнения «Равно», значение — нужный партнёр.
7. Нажмите Сформировать.

Если нужен не один контрагент, а группа (например, все филиалы холдинга), выберите вид сравнения «В группе» или «В списке».

Почему счёт без субсчёта лучше

Выбирайте счёт верхнего уровня — 60, а не 60.01. Тогда в одну ведомость попадут и расчёты за товар, и авансы (60.02), и вы увидите реальный итог. Детализацию по субсчетам включает флажок «По субсчетам» на закладке «Показатели» — так видно, сколько аванса ещё не зачтено.

Пример чтения ведомости

Контрагент ООО «Вектор», счёт 62, за квартал:

Проверка: 120 000 + 480 000 − 450 000 = 150 000. Покупатель должен вам 150 000 руб. Обороты по дебету — отгрузки, по кредиту — оплаты и возвраты.

Анализ счёта: с какими счетами шли обороты

«Анализ счета» отвечает на вопрос «из чего сложился оборот». ОСВ говорит, что по дебету 62 прошло 480 000, а анализ счёта разложит эту сумму по корреспондирующим счетам.

Как настроить

1. Отчеты → Стандартные отчеты → Анализ счета.
2. Период и счёт — как в ОСВ.
3. Показать настройки → закладка «Отбор» → «Контрагенты» равно нужному партнёру.
4. На закладке «Группировка» добавьте «Контрагенты» или «Договоры», если нужна разбивка.
5. Сформировать.

Что видно в отчёте

Для счёта 62 у покупателя обычно будет так:

• 📦 Дт 62 Кт 90.01 — выручка от реализации;
• 🏦 Дт 51 Кт 62.01 или 62.02 — поступление оплаты;
• 🔁 Дт 62.02 Кт 62.01 — зачёт аванса;
• 🧾 Дт 76.АВ Кт 68.02 — НДС с аванса (на другом счёте, в анализ 62 не попадёт).

По расшифровке видно лишние корреспонденции. Например, Дт 62 Кт 91.01 у покупателя — повод проверить, не провели ли списание или штраф по ошибке.

Карточка счёта и карточка субконто контрагента

Карточка счёта: каждая проводка по порядку

1. Отчеты → Стандартные отчеты → Карточка счета.
2. Укажите период и счёт.
3. В настройках на закладке «Отбор» — «Контрагенты» равно партнёру.
4. Сформировать.

Отчёт выводит строку на каждую проводку: дата, документ, корреспондирующий счёт, сумма по дебету или кредиту и текущее сальдо. Двойной щелчок по строке открывает документ.

Карточка — лучший способ найти расхождение с актом сверки. Сортируйте по дате и сравнивайте с данными контрагента построчно: обычно расхождение сидит в одном-двух документах с другой датой или суммой.

Карточка субконто и анализ субконто: все счета сразу

Если с партнёром идут расчёты на нескольких счетах (он и поставщик, и покупатель, плюс претензии на 76.02), открывать три ведомости неудобно. Используйте отчёты по субконто:

1. Отчеты → Стандартные отчеты → Анализ субконто (или Карточка субконто).
2. В поле вида субконто выберите «Контрагенты».
3. В отборе укажите конкретного контрагента.
4. Сформировать.

«Анализ субконто» выдаст обороты контрагента по всем счетам, где он есть в аналитике, — 60, 62, 76, 66, 58. «Карточка субконто» — тот же набор, но построчно по проводкам.

Этот приём знают не все, а он отвечает на вопрос «что у нас вообще с этим партнёром» одним отчётом.

Как настроить ОСВ по счёту в 1С 8.3 под свою задачу

Типовая ведомость показывает минимум. Несколько настроек делают из неё полноценный отчёт по контрагенту.

Полезные настройки на закладке «Показатели»

• ✅ «БУ» — суммы бухгалтерского учёта (включено по умолчанию);
• ✅ «Валютная сумма» — для расчётов в валюте на 60.21, 62.21;
• ✅ «По субсчетам» — разбивка на расчёты и авансы.

Группировки

Тип вывода в группировке «Иерархия» или «Только иерархия» сворачивает контрагентов по группам справочника. Удобно, если партнёры разложены по папкам «Покупатели», «Поставщики», «Холдинг».

Сохранение варианта

Чтобы не настраивать каждый раз, сохраните настройки: в командной панели отчёта Еще → Сохранить вариант отчета, задайте имя «ОСВ 62 по контрагенту». Потом вариант выбирается там же через Еще → Выбрать вариант отчета.

Выгрузка

Готовую ведомость сохраняют в Excel или PDF кнопкой с дискетой в командной панели отчёта. Для отправки партнёру лучше подходит акт сверки — у него утверждённая форма подписи с двух сторон.

Состояние взаиморасчётов: долги, сроки и акт сверки

Обороты — это история. Для управленческих решений важнее состояние на сегодня: кто сколько должен и сколько дней.

Задолженность по срокам долга

В 1С:Бухгалтерии 8.3 есть отчёты «Задолженность покупателей по срокам долга» и «Задолженность поставщикам по срокам долга». Их открывают из раздела Продажи (для покупателей) и Покупки (для поставщиков), группа «Отчеты».

Отчёт раскладывает долг по интервалам: до 30 дней, 31–60, 61–90, свыше 90. Он берёт сроки оплаты из договоров, поэтому без заполненного срока в договоре интервалы будут условными.

Пример: покупатель должен 150 000 руб., из них 100 000 — по отгрузке месячной давности, 50 000 — по отгрузке четырёхмесячной давности. Отчёт покажет 100 000 в интервале «до 30» или «31–60» в зависимости от даты и 50 000 в «свыше 90». Именно эти 50 000 нужно взыскивать первыми.

Акт сверки расчётов

Путь: Продажи → Расчеты с контрагентами → Акты сверки расчетов (тот же журнал есть в разделе Покупки).

1. Нажмите Создать.
2. Укажите контрагента, период и, при необходимости, договор.
3. На закладке «Счета учета расчетов» проверьте список: по умолчанию там 60, 62, 76 и их субсчета.
4. Нажмите Заполнить → «Заполнить по данным бухгалтерского учета».
5. Сохраните и распечатайте.

Если партнёр прислал свой акт, данные его стороны вносят на закладку «По данным контрагента». Расхождения подсвечиваются, а сумма разницы видна внизу.

Если у вас 1С:Управление торговлей 11

В УТ 11 расчёты ведутся не по счетам, а по регистрам расчётов. Там вместо ОСВ используют отчёты «Ведомость расчетов с клиентами» и «Ведомость расчетов с поставщиками»: обороты и долг по партнёру, контрагенту и объекту расчётов. Найти их проще всего в панели отчётов разделов «Продажи» и «Закупки». Логика та же: период, отбор по партнёру, группировка по договору или заказу.

Почему обороты по контрагенту не сходятся и что проверить

Контрагент задвоен в справочнике

Самая частая причина «пропавших» сумм. Часть документов проведена на «ООО Вектор», часть — на «Вектор ООО» с тем же ИНН. Отбор «Равно» берёт только один элемент.

Проверка: в справочнике Справочники → Контрагенты найдите партнёра по ИНН через строку поиска. Если элементов два — объедините их или поставьте в отчёте отбор «В списке» с обоими.

Документы не проведены или проведены не тем счётом

Непроведённый документ не делает проводок и в отчёты не попадает. Проверьте журнал документов партнёра: в списке нужные документы должны быть с зелёной отметкой проведения.

Второй вариант — документ провели на 76.05 вместо 60.01 из-за неверного вида договора. ОСВ по 60 его не покажет. Поможет «Анализ субконто»: он покажет контрагента на всех счетах сразу.

Отбор по организации

В базе с несколькими организациями отчёт по умолчанию может строиться по одной из них. Посмотрите поле «Организация» в шапке отчёта: пустое значение — данные по всем организациям, заполненное — только по выбранной.

Аванс на другом субсчёте

Отчёт по 62.01 покажет долг покупателя 150 000, хотя тот уже заплатил 50 000 авансом на 62.02. Решение — строить ведомость по счёту 62 целиком и включать «По субсчетам». Если аванс не зачёлся автоматически, проверьте договор в документе оплаты и в реализации: зачёт идёт только в пределах одного договора, если в нём не задан другой способ.

Ручные операции

Проводки, введённые вручную через «Операцию», не всегда заполняют все субконто. Если в ручной проводке не указан договор, сумма уйдёт в пустую строку группировки «Договоры». Ищите строку с пустым договором в ОСВ — это верный признак.