Перевод денежных средств в 1С: от платёжки до проводки

Любой перевод с расчётного счёта в 1С Бухгалтерии проходит в два этапа: сначала создаётся платёжное поручение (Банк и касса → Платёжные поручения) — это распоряжение банку, проводок оно не делает. Факт списания денег отражает уже другой документ — Списание с расчётного счёта, и именно он формирует проводку Дт 60 (68, 70, 76…) Кт 51.

Путать эти два документа — самая частая причина расхождений между 1С и банком. Платёжка «ушла», а остаток на счёте не меняется, потому что фактического списания в учёте ещё нет. Ниже — как провести оба документа правильно для рублёвых, валютных и зарплатных переводов, как загрузить банковскую выписку и как проверить, что деньги действительно ушли.

Какими документами оформляется перевод

В 1С нет единой кнопки «перевести деньги» — выбор документа зависит от того, откуда и куда идут средства.

• 💳 С расчётного счёта контрагенту, в бюджет, сотруднику — связка «Платёжное поручение» + «Списание с расчётного счёта».
• 💰 Из кассы наличными — «Расход наличных» (РКО), счёт 50.
• 🔁 Между своими счетами (например, с рублёвого на валютный или на спецсчёт) — то же «Списание с расчётного счёта» с видом операции «Перевод на другой счёт организации».
• 🏦 Пополнение счёта из кассы — «Внесение наличных», затем выписка подтвердит зачисление.

Для безналичного перевода работает правило: платёжное поручение готовит платёж для выгрузки в банк, а списание фиксирует, что банк распоряжение исполнил. Разберём порядок на самом частом случае — оплата поставщику.

Платёжное поручение: пошаговый порядок

Платёжку удобнее не набивать с нуля, а создавать на основании документа-основания — тогда реквизиты и сумма подтянутся автоматически.

1. Откройте Банк и касса → Платёжные поручения и нажмите Создать. Либо откройте счёт поставщика (поступление, счёт на оплату) и выберите Создать на основании → Платёжное поручение.
2. В поле Вид операции укажите, что это за платёж: «Оплата поставщику», «Уплата налога», «Перечисление заработной платы», «Перевод на другой счёт» и т. д. От вида зависит набор полей и будущая проводка.
3. Проверьте Получателя, его расчётный счёт и банк. Если контрагент новый, реквизиты банка подтянутся по БИК из встроенного классификатора.
4. Заполните сумму и назначение платежа. Для платежей в бюджет появятся поля КБК, ОКТМО, статус плательщика, УИН — их 1С подставит по виду налога.
5. Укажите счёт учёта (обычно 51) и статью движения денежных средств — она нужна для отчёта о движении денег и БДДС.
6. Нажмите Провести. Документ попадёт в список платёжных поручений со статусом «Подготовлено / Не оплачено».

Само платёжное поручение бухгалтерских проводок не создаёт. Это важно: пока нет списания, по счёту 51 ничего не изменилось.

Отдельного внимания требуют платежи в бюджет — налоги, взносы, госпошлины. У них вид операции «Уплата налога», и 1С добавляет в платёжку поля, которых нет в обычном переводе поставщику:

• КБК — код бюджетной классификации, определяет, какой это платёж. Подставляется по выбранному налогу.
• ОКТМО — код территории получателя.
• Статус плательщика — для организаций обычно «01» (налогоплательщик), для платежей за третьих лиц и по иным основаниям — другой код.
• УИН — заполняется, когда платёж идёт по требованию с конкретным идентификатором; в остальных случаях ставится «0».

Реквизиты получателя для налогов 1С подтягивает из справочника при выборе налога, но перед отправкой сверьте их с актуальным уведомлением инспекции — реквизиты казначейства периодически меняются.

Как отразить фактическое списание и проводки

Проводку по переводу делает документ Списание с расчётного счёта. Он появляется автоматически при загрузке выписки или создаётся вручную: Банк и касса → Банковские выписки → Списание.

Проводка зависит от вида операции. Корреспонденция всегда идёт по кредиту 51 (для валюты — 52).

Если платите аванс, следите за субсчётом: расчёты по авансам идут на 60.02 и 62.02, а не на 60.01/62.01. 1С определяет субсчёт по настройке зачёта аванса в договоре, но при ручном вводе списания его легко поставить неверно.

После проведения списания остаток по счёту 51 уменьшится, а в платёжном поручении-основании автоматически встанет отметка «Оплачено» с датой выписки.

Переводы в иностранной валюте

Валютный перевод отражается так же — через списание, но по счёту 52 и с обязательным указанием курса.

Что отличается от рублёвого платежа:

• Валюта берётся из договора с контрагентом: договор должен быть заведён в соответствующей валюте, иначе 1С не даст выбрать валютный счёт.
• В документе появляется поле курса. По умолчанию подставляется курс ЦБ на дату документа. Если валюта загружается автоматически (Справочники → Валюты → Загрузить курсы валют), поле заполнится само.
• Сумма хранится в двойном выражении: в валюте и в рублях по курсу.

При переводе возникает курсовая разница — если курс на дату оплаты отличается от курса на дату оприходования долга. 1С рассчитывает её документом «Переоценка валютных средств» в конце месяца и при закрытии расчётов.

Для операций покупки и продажи валюты используют отдельные документы на транзитном счёте 57 — это уже не простой перевод, а конвертация, и порядок там свой.

Отдельно учитывайте валютный контроль. При переводе зарубежному контрагенту банк запросит документы-основания (контракт, инвойс), а по контрактам сверх установленного порога потребует постановки на учёт и справок о подтверждающих документах. В самой 1С эти справки не формируются автоматически — их готовят по требованию банка, поэтому перевод лучше согласовать с валютным отделом заранее, чтобы платёж не завис.

Перечисление зарплаты на карты сотрудников

Зарплатный перевод — это не одно списание на общую сумму, а выплата по ведомости. Так в учёте сохраняется разбивка по сотрудникам.

Порядок в 1С Бухгалтерии (там, где ведётся зарплата):

1. Сформируйте Ведомость на выплату зарплаты (Зарплата и кадры → Ведомости в банк либо «Ведомости на счета»). Укажите способ выплаты «Через банк» и зарплатный проект.
2. По ведомости выгрузите реестр в банк — файл со списком сотрудников и сумм. Банк зачисляет деньги на карты по этому реестру.
3. Когда банк исполнит реестр, создайте Списание с расчётного счёта с видом операции «Перечисление заработной платы по ведомостям» и подберите нужные ведомости. Проводка — Дт 70 Кт 51 на общую сумму.

Если в организации настроен зарплатный проект, реквизиты карт сотрудников хранятся в их лицевых счетах, и реестр формируется без ручного ввода номеров.

Для перечисления по исполнительным листам (алименты, удержания) сумму удерживают из зарплаты, а переводят получателю отдельным платёжным поручением с видом «Прочее списание» и проводкой Дт 76 Кт 51.

Следите за сроками. Зарплата выплачивается не реже чем каждые полмесяца, а конкретные даты закреплены в правилах внутреннего трудового распорядка или трудовом договоре. Если дата выплаты приходится на выходной, перевод делают накануне. Дата списания с расчётного счёта в 1С должна совпадать с фактической датой перечисления по выписке, иначе собьётся расчёт НДФЛ, который платится в привязке к дате выплаты дохода.

Как проверить, что деньги ушли

Отправленное платёжное поручение ещё не значит исполненный платёж. Статус перевода проверяют по банковской выписке.

• В списке Банк и касса → Платёжные поручения смотрите колонку состояния. Пока нет флажка Оплачено — фактического списания в учёте нет.
• Загрузите банковскую выписку за день: Банк и касса → Банковские выписки. После загрузки по каждой платёжке появится документ «Списание» и отметка об оплате.
• Сверьте остаток по счёту 51 с остатком в банке отчётом Оборотно-сальдовая ведомость по счёту 51 (Отчёты → Оборотно-сальдовая ведомость по счёту). Если сальдо не сходится — значит, какое-то списание не загружено либо продублировано.

Расхождение между датой платёжки и датой списания — это нормально: банк мог исполнить распоряжение на следующий день. Ориентируйтесь на дату выписки, а не на дату создания платёжного поручения.

Если остаток по счёту 51 в оборотке не сходится с банком, причина почти всегда в одном из трёх:

1. Списание загружено дважды — одна и та же операция попала в учёт из файла и затем руками. Лишний документ удаляют, перед этим сверив движения.
2. Выписка не загружена целиком — часть дня осталась без списаний. Перезагрузите файл за нужную дату.
3. Платёж отразили без привязки к платёжке — тогда отметка «Оплачено» не встаёт, хотя деньги списаны. В списании укажите документ-основание.

Автоматизация: обмен с банком без ручного ввода

Набивать каждую платёжку и каждое списание вручную не нужно. В 1С есть два механизма обмена с банком.

1С:ДиректБанк — прямой обмен внутри программы, без файлов и без отдельного клиент-банка. Платёжки отправляются в банк кнопкой прямо из 1С, а выписка приходит в ответ. Подключается в Банк и касса → Подключить ДиректБанк при поддержке вашего банка.

Обмен через файлы (клиент-банк) — универсальный вариант. 1С выгружает платёжки в файл 1c_to_kl.txt, вы загружаете его в программу банка, а из банка получаете kl_to_1c.txt с выпиской и загружаете обратно. Настройка — Банк и касса → Обмен с банком.

Что это даёт:

• платёжки не дублируются — реквизиты берутся из справочников;
• выписка разносится автоматически, списания создаются пачкой и привязываются к платёжкам;
• для регулярных платежей (аренда, лизинг, налоги по графику) удобно копировать прошлую платёжку кнопкой Создать на основании или через механизм повторяющихся документов.

Частые вопросы