Проведение платежей в 1С: безнал, касса, карты

Платёж в 1С — это не одна кнопка, а два разных действия. Сначала вы готовите распоряжение банку (платёжное поручение) или оформляете выдачу наличных, а потом фиксируете сам факт движения денег — списание со счёта или расход по кассе. Проводки появляются только на втором шаге.

Разберём оба контура — безналичный и кассовый, — плюс оплату корпоративной картой, приём денег через эквайринг и способы проверить, что все платежи реально проведены. Примеры даны для 1С:Бухгалтерия 8.3 (редакция 3.0) с интерфейсом «Такси»; в ЗУП и УТ логика расчётов с банком и кассой устроена похоже, но пути меню свои.

С чего начать: настройки и расчётные счета

Прежде чем проводить первый платёж, проверьте, что в базе есть счёт и настроена касса.

Расчётный счёт заводится в карточке организации: Главное → Организации → ваша организация → Банковские счета. Здесь указывается номер счёта, БИК банка и способ обмена с банком — через 1С:ДиректБанк или файлами.

Для наличных операций отдельная настройка обычно не нужна — касса привязана к организации. Если юрлиц несколько, у каждого своя касса и свой лимит остатка, который вы задаёте приказом (в самой программе лимит не хранится, но превышение контролируете вручную).

Проверьте и входящие остатки по счетам 50, 51, 55, 57, если начинаете вести учёт в середине года: без корректного сальдо на начало первая же оборотка покажет расхождение, которое легко спутать с ошибкой проведения платежа.

Все денежные документы живут в одном разделе — Банк и касса. Безналичные операции в журналах Банковские выписки и Платёжные поручения, наличные — в Кассовые документы.

Безналичный платёж: платёжка и списание со счёта

Это самый частый сценарий — оплата поставщику, налога или взноса. Выполняется в два приёма.

Шаг 1. Создаём платёжное поручение.

1. Откройте Банк и касса → Платёжные поручения, нажмите Создать.
2. Выберите вид операции: «Оплата поставщику», «Уплата налога», «Перечисление заработной платы» и т. д. От вида зависит, какие поля программа покажет.
3. Укажите получателя, договор, сумму, назначение платежа. Для налогов реквизиты (КБК, статус плательщика) подставляются из справочника налогов.
4. Проверьте поле Ставка НДС и назначение платежа — банк сверяет его с суммой.

Платёжное поручение бухгалтерских проводок НЕ формирует. Это только распоряжение банку. Деньги на счёте по нему не уменьшаются, в оборотке ничего не меняется.

Шаг 2. Отправляем в банк и загружаем выписку.

Отправить поручение можно двумя способами:

• 🔌 Через ДиректБанк — прямо из формы поручения кнопкой Отправить в банк (подтверждаете подписью/СМС).
• 📄 Файлом — кнопка Выгрузить, программа создаёт файл 1c_to_kl.txt, вы загружаете его в банк-клиент.

После того как банк проведёт платёж, деньги нужно списать в учёте. Загрузите выписку: Банк и касса → Банковские выписки → Загрузить (файл kl_to_1c.txt) либо получите её автоматически через ДиректБанк.

На основании строки выписки формируется документ «Списание с расчётного счёта». Вот он и делает проводку. Проведите его — платёж отражён в учёте.

Какой способ обмена выбрать — файлы или ДиректБанк? Коротко:

Для организации с одним активным банком проще подключить ДиректБанк : платёжки уходят из 1С, а выписка возвращается сама — вам остаётся только провести списания.

Проводки при оплате: что сформируется

Проводку создаёт именно «Списание с расчётного счёта», а не платёжка. Счёт дебета зависит от того, кому и за что вы платите.

Для субсчёта определяется автоматически по договору и наличию документа отгрузки, но вид операции в выписке стоит перепроверять — особенно по новым контрагентам.

Уплата налогов и взносов: платёж на единый счёт

С 2023 года почти все налоги и взносы перечисляются одним платежом на единый налоговый счёт (ЕНС). В 1С это отдельный сценарий, его часто проводят неверно по старой привычке.

1. Создайте платёжное поручение с видом операции «Уплата налога». Программа подставит реквизиты единого налогового платежа (ЕНП) — получателем будет Казначейство России, КБК единого платежа.
2. Загрузите выписку и проведите списание. Проводка — Дт 68.90 Кт 51: деньги ушли на единый счёт, но ещё не разнесены по конкретным налогам.
3. Разнесение по налогам делает не платёж, а начисление. В конце месяца документ «Начисление налогов» или проведение регламентной операции переносит суммы с 68.90 на 68.01, 68.02, 69 и т. д.

Взносы на травматизм в СФР (бывший ФСС) платятся отдельным поручением мимо ЕНП — у них свой КБК и получатель. Напомню: с 2023 года ПФР и ФСС объединены в Социальный фонд России (СФР).

Наличные: расходный ордер и выдача из кассы

Выдача наличных оформляется расходным кассовым ордером (РКО).

1. Откройте Банк и касса → Кассовые документы, нажмите Выдача.
2. Выберите вид операции — от него зависит и форма, и проводка:
   • «Оплата поставщику» → Дт 60.01 Кт 50.01;
   • «Выдача подотчётному лицу» → Дт 71.01 Кт 50.01;
   • «Выплата заработной платы по ведомостям» → Дт 70 Кт 50.01;
   • «Взнос наличных в банк» → Дт 51 Кт 50.01.
3. Заполните сумму, основание и приложение (накладная, ведомость, авансовый отчёт).
4. Проведите документ и распечатайте ордер по форме КО-2.

В отличие от платёжного поручения, РКО проводится сразу и формирует проводку в момент проведения — отдельного «подтверждения» не нужно.

Если нужно не выдать, а принять наличные (от покупателя, возврат подотчётного), оформляется приходный кассовый ордер (ПКО) — кнопка Поступление в том же журнале.

Если в организации касса ведётся кассиром, а проводит документы бухгалтер, удобно разделить роли: кассир формирует ПКО и РКО, бухгалтер проверяет корреспонденцию счетов перед проведением. Тогда ошибки вида «не тот счёт расчётов» ловятся до закрытия дня.

Оплата картой и приём денег через эквайринг

Здесь два разных сценария, их часто путают.

Корпоративная карта (вы платите). Если сотрудник оплачивает расходы корпоративной картой, деньги проходят через расчётный или специальный счёт. Удобнее выделить корпоративную карту на отдельный субсчёт 55 или вести по 51 — зависит от учётной политики. Сам расход оформляется авансовым отчётом, а списание с карты — выпиской. Проводка по подотчётнику: Дт 71 Кт 51 (перечисление на карту) и далее Дт 10/26/44 Кт 71 по авансовому отчёту.

Эквайринг (покупатель платит вам картой). Оплата от клиента сначала попадает не на счёт, а «в пути» — её держит банк-эквайер до перечисления. Поясню на числах: покупатель заплатил 10 000 ₽, комиссия банка 1,5 % (150 ₽). На счёт 51 придёт 9 850 ₽, а 150 ₽ спишутся на расходы. Выручка при этом признаётся в полной сумме — 10 000 ₽.

1. Факт оплаты картой отражается документом Операция по платёжной карте (Банк и касса): Дт 57.03 Кт 62 — выручка зафиксирована, деньги на счёте 57 «Переводы в пути».
2. Когда банк перечислит деньги за вычетом комиссии, в выписке формируется поступление: Дт 51 Кт 57.03.
3. Комиссия банка списывается отдельно: Дт 91.02 Кт 57.03.

Как проверить, что платежи проведены

Проводка платежа без проверки — половина дела. Три отчёта закрывают 90 % вопросов.

Оборотно-сальдовая ведомость по счёту 51 (или 50). Отчёты → Оборотно-сальдовая ведомость по счёту. Сальдо на конец дня должно совпадать с остатком в банк-клиенте и в кассовой книге. Расхождение — признак непроведённой выписки или лишнего документа.

Карточка счёта. Если ОСВ показала расхождение, откройте карточку счёта 51 за период — она покажет каждое списание и поступление построчно. Так быстро находится задвоенный или пропущенный платёж.

Анализ расчётов с контрагентом. ОСВ по счёту 60 или 62 с группировкой по контрагентам и договорам покажет, где оплата не сошлась с поставкой: например, аванс попал на 60.01 вместо 60.02.

Для наличных сверяйте остаток с кассовой книгой: Банк и касса → Кассовые документы → Кассовая книга. Она формируется из проведённых ПКО и РКО за день.

Короткий порядок проверки дня, чтобы ничего не повисло:

Типичные ошибки при проведении платежей

Собрал проблемы, с которыми бухгалтеры сталкиваются чаще всего, и способ их найти.

Частые вопросы