Проведение денег в 1С: банк, касса и проводки на практике

Поступили деньги от покупателя, нужно провести списание поставщику, а бухгалтер смотрит на закладку Банк и касса и не понимает, каким документом это оформить. Разберём по порядку: где в 1С:Бухгалтерии 3.0 проводят безналичные платежи, как оформить приход и расход наличных через кассу, какие проводки при этом формируются и почему документ иногда отказывается проводиться.

«Провести» в 1С — это не «записать». Запись сохраняет документ в списке, а проведение формирует бухгалтерские проводки и движения по регистрам: именно после него деньги попадают на счёт 51 или 50, меняют остаток и отражаются в отчётах. Кнопка Провести оставляет форму открытой, Провести и закрыть — закрывает её.

Что настроить до первого платежа

Перед вводом денежных документов убедитесь, что в программе заведены объекты, на которые они будут опираться.

• 💳 Банковский счёт организации. Раздел Главное → Организации, карточка организации , ссылка Банковские счета. Без него документы по банку просто не из чего будет сформировать.
• 💵 Касса. Если наличные учитываются по нескольким кассам или подразделениям, они заводятся в Справочники → Кассы. Для одной организации с одной кассой отдельная настройка не нужна.
• 📂 Статьи движения денежных средств. Справочник Банк и касса → Справочники → Статьи движения денежных средств. Это обязательный аналитический разрез: без выбранной статьи документ не проведётся, а отчёт о движении денежных средств не соберётся корректно.

Поступления и списания по расчётному счёту

Безналичные платежи оформляют в разделе Банк и касса → Банковские выписки. Это журнал, в котором соседствуют два вида документов:

• Поступление на расчётный счёт — деньги пришли к вам (оплата от покупателя, возврат, кредит).
• Списание с расчётного счёта — деньги ушли (оплата поставщику, налоги, зарплата на карты).

Как провести поступление денег

1. В журнале Банковские выписки нажмите Поступление.
2. Выберите вид операции — например, Оплата от покупателя. Вид операции определяет, какие проводки сформируются и какие реквизиты попросит заполнить программа.
3. Укажите плательщика (контрагент), договор, сумму и дату по банковской выписке.
4. Проверьте счёт расчётов. Для оплаты от покупателя это обычно 62.01 (погашение долга) или 62.02 (аванс) — программа подставит их по настройкам договора.
5. Выберите статью движения денежных средств.
6. Нажмите Провести и закрыть.

Как провести списание денег

1. В том же журнале нажмите Списание.
2. Выберите вид операции — Оплата поставщику, Перечисление налога, Выплата заработной платы и т. д.
3. Заполните получателя, сумму, дату, договор и статью ДДС.
4. Проведите документ.

Оплаты картой и эквайринг

Когда покупатель платит картой, деньги сначала зависают у банка-эквайера и приходят на счёт позже, уже за вычетом комиссии. Поэтому их не проводят напрямую на счёт 51, а используют транзитный счёт 57.03 «Продажи по платёжным картам».

Схема такая: продажа отражается проводкой Дт 57.03 Кт 62, а когда банк зачислит деньги, вы оформляете поступление на расчётный счёт с видом операции Поступления от продаж по платёжным картам. Комиссия эквайринга при этом относится на расходы отдельной строкой Дт 91.02 Кт 57.03. Зачисленная на счёт сумма оказывается меньше суммы продажи ровно на размер комиссии.

Перемещение денег между своими счетами и кассами

Переводы между собственными расчётными счетами, сдачу наличной выручки в банк или снятие денег на хозяйственные нужды оформляют документом Перемещение денежных средств (раздел Банк и касса). Он создаёт связанную пару списание-поступление и не требует контрагента — обе стороны операции принадлежат вашей организации.

Движение между счетами и кассами идёт через транзитный счёт 57, поэтому в момент перевода деньги на короткое время «висят в пути», а не исчезают из учёта.

Приход и расход наличных через кассу

Наличные операции оформляют в разделе Банк и касса → Кассовые документы. Здесь работают два ордера:

• Приходный кассовый ордер (ПКО) — поступление наличных в кассу.
• Расходный кассовый ордер (РКО) — выдача наличных из кассы.

Порядок ввода тот же, что и по банку: открываете журнал, нажимаете Поступление (ПКО) или Выдача (РКО), выбираете вид операции, заполняете сумму, контрагента или сотрудника, статью ДДС и проводите.

Типовые виды операций по кассе:

Соблюдайте лимит остатка кассы и правила наличных расчётов. Порядок ведения кассовых операций регулируется Указанием Банка России № 3210-У. Предельная сумма расчётов наличными между юрлицами и ИП по одному договору ограничена 100 000 ₽ — провести РКО на большую сумму по одному контрагенту в рамках договора нельзя без риска штрафа. Лимит остатка кассы организация устанавливает сама отдельным приказом; сверх лимита наличные в конце дня сдают в банк (кроме дней выплаты зарплаты).

Сумму платежа 1С проверяет только на заполненность полей, а не на соответствие кассовой дисциплине — за соблюдение лимитов отвечает бухгалтер, программа здесь не подстрахует.

Какие проводки формирует 1С

После проведения деньги отражаются на активных счетах учёта: 51 — расчётные счета, 50 — касса (чаще всего субсчёт 50.01). Проводки программа строит автоматически по выбранному виду операции. Посмотреть их можно по кнопке Дт/Кт в проведённом документе.

Если выручка сдаётся в банк не день в день, используется транзитный счёт 57 «Переводы в пути». При мгновенном зачислении многие делают прямую проводку Дт 51 Кт 50.01, но корректнее проводить движение через 57.

Загрузка выписки и автоматизация

Вводить десятки платежей вручную не нужно. В 1С:Бухгалтерии есть два способа ускорить работу с банком.

• 🔄 Прямой обмен с банком (1С:ДиректБанк). Платёжки уходят в банк и выписка приходит обратно прямо из программы, без файлов-прослоек. Подключается в карточке банковского счёта по ссылке настройки обмена.
• 📄 Обмен через файл клиент-банка. Классический вариант: в банк-клиенте выгружаете файл выписки (как правило, формат 1CClientBankExchange, файл вида kl_to_1c.txt), а в 1С в журнале Банковские выписки нажимаете Загрузить и указываете этот файл.

При загрузке программа сама распознаёт контрагентов по ИНН и подставляет договоры, а непроведённые строки подсвечивает. Ваша задача — проверить сопоставление и провести выписку целиком кнопкой Провести.

Чем проверить, что деньги проведены верно

Когда платежи введены, остаток нужно сверить с реальностью. Для этого подойдут стандартные отчёты из раздела Отчёты.

• 📊 Оборотно-сальдовая ведомость по счёту 51 — остаток и обороты по расчётному счёту. Сверяется с остатком в банковской выписке на конец дня.
• 📊 Оборотно-сальдовая ведомость по счёту 50 — остаток наличных. Должен совпадать с кассовой книгой.
• 📒 Кассовая книга (Банк и касса → Кассовые документы → Кассовая книга) — обязательный регистр по наличным, формируется из проведённых ПКО и РКО.

Если ОСВ по счёту 51 показывает отрицательный остаток или сальдо не бьётся с банком — где-то пропущен или задвоен документ.

Если документ не проводится или деньги «зависли»

Самая частая ситуация: нажали Провести, а программа выдала ошибку или остаток не изменился. Разберём по симптомам.

Как деньги попадают в отчётность

Проведённые денежные документы автоматически питают несколько форм:

• Отчёт о движении денежных средств собирается по аналитике «Статья ДДС » — поэтому так важно заполнять её у каждого платежа.
• Бухгалтерский баланс отражает остатки по счетам 50, 51, 52, 55, 57 в строке «Денежные средства и денежные эквиваленты».
• Кассовая книга и справки-отчёты кассира формируются из ПКО и РКО.

Никаких дополнительных действий для этого не требуется — достаточно, чтобы документы были проведены и у них были заполнены статьи движения денежных средств.

Перед закрытием месяца имеет смысл быстро пройтись по контрольным точкам, чтобы в отчётность не ушли «кривые» остатки.

Частые вопросы