Платежи в 1С 8.3: от платёжки до списания с расчётного счёта

Безналичный платёж в 1С проходит в два этапа: сначала вы оформляете платёжное поручение в разделе Банк и касса → Платёжные поручения, отправляете его в банк, а после того как деньги ушли — загружаете выписку, и программа создаёт документ «Списание с расчётного счёта». Именно списание даёт проводку по кредиту счёта 51, а не сама платёжка.

Это разделение сбивает с толку новичков: платёжное поручение — только распоряжение банку, оно не двигает деньги в учёте. Пока нет выписки, в оборотке по 51 счёту сумма не уменьшится. Ниже — как пройти весь путь в типовой «1С:Бухгалтерии 8» (БП 3.0), какие проводки получатся и что делать, если платёж не загрузился.

Чем платёжное поручение отличается от списания

В 1С платёж описывают два разных документа, и путать их нельзя.

• 📄 Платёжное поручение — распоряжение банку перечислить деньги. Бухгалтерской проводки не делает (если не стоит флажок об оплате). Его задача — попасть в банк-клиент.
• 💳 Списание с расчётного счёта — факт того, что деньги ушли. Даёт проводку по кредиту 51. Обычно создаётся автоматически при загрузке выписки.

Есть и другие случаи. Если деньги списались без вашего поручения (комиссия банка, инкассовое от ФНС), платёжки нет вовсе — вы заводите только списание. А при оплате наличными через кассу используется «Расходный кассовый ордер » и счёт 50, но это уже не безналичный платёж.

Отдельно стоит счёт на оплату: это не платёжный документ, а основание. Счёт от поставщика хранят как документ-основание, чтобы по нему быстро заполнить платёжку; собственный счёт покупателю печатают для выставления. Движения денег счёт не делает — платёж всё равно идёт через поручение и списание.

Платёжное поручение в 1С умеет оплачивать сразу несколько документов-оснований: в табличной части можно перечислить накладные и счета, если одной суммой гасите долг по нескольким поставкам. В этом случае при загрузке выписки списание распределит сумму по указанным основаниям.

Как создать платёжное поручение: по шагам

Откройте Банк и касса → Платёжные поручения и нажмите «Создать». Дальше порядок такой.

1. Вид операции. Выберите из списка: «Оплата поставщику», «Уплата налога», «Перечисление зарплаты», «Прочее списание» и т. д. От вида зависит, какие поля откроются и какой счёт учёта подставится.
2. Получатель. Укажите контрагента. Его расчётный счёт и реквизиты банка подтянутся из справочника; проверьте, что БИК и номер счёта актуальны.
3. Сумма и назначение платежа. Текст назначения формируется автоматически из договора и ставки НДС, но его можно и нужно править руками. Ошибка в назначении платежа — частая причина, по которой деньги зависают или возвращаются.
4. Ставка НДС. Для оплаты поставщику 1С сама добавит в назначение «в т. ч. НДС 20%». Если платёж без НДС — поставьте «Без НДС», иначе банк и контрагент увидят расхождение.
5. Статья ДДС . Статья движения денежных средств нужна для отчёта о движении денег. Если список пуст — создайте статью прямо из поля.

После заполнения нажмите «Записать». Проводок пока нет — это нормально. Платёжка готова к отправке в банк.

Для платежей в бюджет (налоги, взносы) выберите вид операции «Уплата налога». 1С откроет дополнительные реквизиты распоряжения на перевод в бюджет: КБК, ОКТМО, статус плательщика, УИН. Их состав и правила заполнения заданы приказом Минфина № 107н, и типовая конфигурация подставляет значения по виду платежа.

С переходом на единый налоговый счёт большинство налогов и взносов платят одной платёжкой на КБК единого налогового платежа, и 1С подставляет его по виду операции — вручную КБК каждого налога указывать не нужно. Для платежей на ЕНП статус плательщика — «01», а поля ОКТМО и УИН программа заполняет нулями: сумма распределяется по обязательствам не в платёжке, а внутри единого налогового счёта. Отдельные платежи с конкретным КБК остались для взносов на травматизм и некоторых платежей вне ЕНП — для них реквизиты заполняются по своим правилам.

Что формируется в учёте при списании

Проводку даёт документ «Списание с расчётного счёта». Какая именно — зависит от вида операции.

Если платите поставщику, важно, чтобы списание «встало» на тот же договор и счёт, что и будущая накладная или акт. Иначе в оборотно-сальдовой ведомости по 60 счёту повиснет аванс, который не закроется поступлением.

Для аванса поставщику при наличии счёта-фактуры на аванс программа позволит принять НДС к вычету отдельным документом — но это уже отдельная операция, не само списание.

Как выгрузить платежи в банк-клиент

Способов два, и выбирают их по тому, что подключено к вашей базе.

ДиректБанк — самый быстрый вариант. Настраивается в Банк и касса → Подключить ДиректБанк (нужна поддержка со стороны банка). После подключения платёжку отправляют кнопкой прямо из документа, а статус («Доставлено», «Исполнено») виден в журнале.

Через файл работают так:

1. В списке платёжных поручений нажмите «Отправить в банк» (или «Выгрузить»).
2. 1С сформирует текстовый файл формата «1С:Предприятие — Клиент банка» — обычно 1c_to_kl.txt.
3. Загрузите этот файл в программу своего банка и подпишите платежи электронной подписью.

Обратно из банка приходит файл выписки (обычно kl_to_1c.txt). Его загружают через «Загрузить выписку » — 1С сопоставит платежи с вашими поручениями и создаст документы «Списание с расчётного счёта» автоматически.

Как загрузить выписку и провести платёж

Платёж считается проведённым в учёте только после загрузки выписки. Порядок такой.

1. Откройте Банк и касса → Банковские выписки.
2. Нажмите «Загрузить» и выберите файл от банка либо подтяните данные по ДиректБанку.
3. 1С покажет список поступлений и списаний. Строки, по которым нашлось ваше платёжное поручение, уже заполнены; по новым (комиссия, инкассо) нужно указать вид операции и счёт.
4. Проверьте каждую строку и нажмите «Провести». Непроведённые строки в выписке подсвечиваются — их легко пропустить.

После проведения в оборотке по 51 счёту сумма уменьшится, а по 60 (или 68, 70) — отразится погашение долга.

Как 1С сопоставляет строки выписки с вашими платёжками: программа ищет совпадение по расчётному счёту контрагента, сумме и номеру документа. Если контрагент новый или реквизиты разошлись, строка останется без основания — тогда контрагента и договор указывают вручную. По входящим поступлениям логика та же: оплату от покупателя 1С сама привяжет к счёту 62, если найдёт плательщика в справочнике.

Как настроить регулярные и массовые платежи

Если платежи однотипные, рутину можно сократить.

• 🔁 Оплата по документам-основаниям. В платёжном поручении есть кнопка заполнения по накладным и счетам поставщика — не нужно каждый раз набирать сумму и назначение руками.
• 📑 Групповое формирование. Из списка счетов на оплату или из «Помощника платёжного календаря» можно создать сразу несколько платёжек на отмеченные документы.
• ⚡ ДиректБанк вместо файлов. Прямой обмен убирает ручную выгрузку-загрузку: отправка и получение выписки идут по кнопке.

Платёжный календарь (в разделе руководителя или казначейства, в зависимости от редакции) помогает видеть, какие платежи запланированы и хватает ли остатка на счёте. Это полезнее, чем держать список к оплате в отдельной таблице.

Как сверить платежи и не получить претензию от ФНС

Самая болезненная ошибка — платёж ушёл, но «не долетел» до нужного обязательства. Проверяйте по двум направлениям.

Расчёты с поставщиками. Отчёт Оборотно-сальдовая ведомость по счёту по счетам 60 и 62 покажет зависшие авансы и незакрытые долги. Если по контрагенту одновременно висят Дт 60.02 и Кт 60.01 — платёж не встал на нужный договор.

Расчёты с бюджетом. После перехода на единый налоговый счёт сверять нужно не каждый налог отдельно, а сальдо ЕНС. В 1С для этого есть помощник по ЕНС и сверка с данными налоговой через сервис запроса сальдо. ОСВ по счёту 68.90 покажет, сколько перечислено на ЕНС; распределение по конкретным налогам делает отдельная регламентная операция , а не платёжка.

Что делать, если платёж не проходит или завис

Разберём типовые ситуации, когда платёж оформлен, но результата нет.

Если банк вернул деньги, в выписке появится входящая строка — её проводят как возврат, и долг снова становится открытым. Создавать новое поручение с нуля не обязательно: можно скопировать старое, исправить реквизиты и отправить снова.

Частые вопросы