Платёж в 1С: от платёжного поручения до списания с расчётного счёта

Платёж в 1С — это не одна кнопка, а два разных документа. Платёжное поручение только печатает распоряжение банку и уходит на обмен; деньги со счёта оно не списывает и проводок не делает. Фактическое движение по кредиту счёта 51 формирует другой документ — списание с расчётного счёта, которое появляется после подтверждения банком. Пока вы это не развели, в учёте будет либо задвоение, либо «зависшие» неоплаченные поручения.

Разберём весь цикл: как оформить платёжное поручение в 1С:Бухгалтерии 8.3, отправить его в банк и закрыть банковской выпиской, а заодно — как исправить платёж, если ошиблись. Пути и названия даны для конфигурации «Бухгалтерия предприятия» 3.0 в интерфейсе «Такси»; где порядок действий в других конфигурациях отличается, это отмечено отдельно.

Что нужно настроить до первого платежа

Перед тем как сделать платёж, в базе должны быть заполнены три вещи. Без них поручение либо не создастся, либо уйдёт в банк с ошибкой.

• 🏦 Расчётный счёт организации. Раздел Главное → Организации, карточка организации , ссылка Банковские счета. Проверьте БИК, корреспондентский счёт и номер счёта — они подтягиваются в каждое поручение.
• 👥 Контрагент и его банковские реквизиты. Справочник Справочники → Контрагенты, карточка, вкладка Банковские счета. Один контрагент может иметь несколько счетов — для платежа выбирается нужный.
• 📄 Договор с контрагентом с правильным видом (С поставщиком, С покупателем и т. д.) — он определяет счёт учёта расчётов (60, 62, 76).

Как создать платёжное поручение

Все платёжки живут в одном журнале: Банк и касса → Платёжные поручения. Создать документ можно тремя способами — выбирайте по ситуации.

1. Вручную. Кнопка Создать в журнале. Укажите вид операции (Оплата поставщику, Возврат покупателю, Перечисление налога и т. д.), контрагента, счёт, договор, сумму, ставку НДС и назначение платежа.
2. На основании счёта на оплату. Откройте счёт поставщика (Покупки → Счета от поставщиков либо документ поступления) и нажмите Создать на основании → Платёжное поручение. Реквизиты, сумма и назначение заполнятся сами.
3. Через помощник по налогам. Для платежей в бюджет удобнее Главное → Задачи организации или Отчёты → Отчётность по налогам: там формируются платёжки с уже подставленными реквизитами и суммами к уплате.

Назначение платежа заполняйте по-банковски: основание, номер и дата счёта или договора, сумма НДС отдельной строкой либо пометка Без НДС. Назначение и ставку НДС проверяйте перед отправкой — после ухода в банк исправить их уже нельзя.

После записи поставьте флаг оплаты: в поручении есть поле, отмечающее, что платёж исполнен. Если вы загружаете выписку из банка , этот флаг и списание с расчётного счёта 1С проставит сама — вручную его трогать не нужно.

Какие реквизиты проверить в поручении

Несколько полей чаще всего заполняют неверно, и именно из-за них банк отклоняет платёж:

• Вид операции. Определяет счёт учёта и набор полей. Для оплаты поставщику — один вид, для возврата покупателю, выдачи под отчёт или уплаты налога — другие. От него зависит, какие реквизиты запросит документ.
• Очерёдность платежа. По расчётам с поставщиками обычно указывают очередь 5, по исполнительным документам и некоторым обязательным платежам — выше. Поле подтягивается по виду операции, но его стоит проверить.
• Сумма и ставка НДС. Сумма НДС выделяется в назначении платежа; если операция без НДС — ставьте пометку Без НДС, а не нулевую ставку.
• Для платежей в бюджет появляются дополнительные поля — КБК, ОКТМО и статус составителя. При уплате через ЕНП они заполняются реквизитами единого налогового платежа; вручную старые КБК по конкретным налогам не подставляйте.

Платежи в бюджет: единый налоговый платёж

С 2023 года почти все налоги и взносы перечисляются одной суммой на единый налоговый счёт (ЕНС) в составе единого налогового платежа (ЕНП). Отдельных платёжек по каждому налогу с прежними КБК больше нет.

• В поручении выбирается вид операции для уплаты налога, а реквизиты получателя (единый казначейский счёт, КБК ЕНП) подставляются автоматически.
• Принадлежность платежа к конкретному налогу определяется не платёжкой, а уведомлением об исчисленных суммах, которое подаётся отдельно.
• Деньги на ЕНС сначала формируют единое сальдо, а уже из него налоговая распределяет суммы по срокам уплаты на основании отчётности и уведомлений.
• Взносы на травматизм платятся в Социальный фонд России (СФР, бывший ФСС) отдельно от ЕНП — по своим реквизитам.

Перед уплатой полезно сверить сальдо ЕНС: если на счёте есть переплата, часть платежа можно не перечислять. Актуальное сальдо показывает налоговая по запросу, а в 1С суммы к уплате рассчитывает помощник по налогам.

Как отправить платёж в банк

Создать поручение — это половина дела. Дальше его нужно донести до банка. Есть три пути.

Файловый обмен (Клиент-банк). В журнале платёжных поручений выделите нужные документы и выгрузите их в файл. Файл формата 1c_to_kl.txt загружается в программу банк-клиента, там платёж подписывается и уходит. Входящая выписка приходит файлом (kl_to_1c.txt), который загружается обратно в 1С — программа сама создаёт списания и поступления по расчётному счёту.

1С:ДиректБанк — прямой обмен без файлов. Подключение настраивается в карточке расчётного счёта (ссылка на подключение обмена с банком); банк должен поддерживать технологию. После подключения платёж отправляется кнопкой прямо из поручения или из журнала, а выписка загружается автоматически — не нужно вручную гонять файлы туда-обратно.

Как закрыть платёж банковской выпиской

Отправкой поручения дело не заканчивается. Пока не загружена выписка, платёж в учёте висит как неисполненный. Когда банк проведёт списание, вы получаете выписку — файлом (Клиент-банк) или автоматически (ДиректБанк).

1. Загруженная выписка создаёт документ списания с расчётного счёта и проставляет флаг оплаты в исходном поручении.
2. Проверьте, что списание попало на верный счёт учёта (60, 76, 68 и т. д.) и привязано к нужному договору — от этого зависит закрытие задолженности.
3. Сверьте итог: остаток по счёту 51 в оборотно-сальдовой ведомости должен совпадать с остатком в выписке банка на ту же дату.

Если платёж печатался на бумаге, списание с расчётного счёта вводится вручную тем же документом — Банк и касса → Банковские выписки → Списание.

Платёж с электронной подписью

Если платёж уходит через ДиректБанк, его нужно подписать усиленной квалифицированной электронной подписью (КЭП) — той же, что и для сдачи отчётности.

• Сертификат подключается в разделе Администрирование → Обмен электронными документами → Электронные подписи (точное название пункта зависит от релиза).
• При отправке 1С предложит выбрать сертификат и ввести пароль закрытого ключа. Подпись может храниться на токене (Рутокен, eToken) или в реестре.
• Некоторые банки подтверждают платёж не подписью в 1С, а кодом из SMS на стороне банка — тогда отдельный сертификат для ДиректБанка не нужен, порядок подтверждения задаёт банк.
• Если в карточке образца подписей банка предусмотрены две подписи (руководитель и, например, главный бухгалтер), платёж должны подписать оба сертификата — одной подписи банк не примет. Состав подписантов определяет банк.

Как отменить или исправить платёж

Порядок зависит от того, ушли уже деньги или нет.

Платёж ещё не отправлен в банк. Откройте платёжное поручение и просто измените или удалите его. Проводок оно не делает, поэтому на учёт удаление не влияет. Если документ выгружен в файл, но вы его ещё не загрузили в банк-клиент — удалите платёж и там.

Платёж отправлен, но банк ещё не исполнил. Отзыв делается на стороне банка (отзыв платёжного поручения). В 1С достаточно снять флаг оплаты и, если списание уже было создано по ошибке, пометить его на удаление.

Деньги уже списаны. Само поручение не трогаем — оно соответствует факту. Исправляется списание с расчётного счёта: откройте документ Банк и касса → Банковские выписки, найдите нужное списание и поправьте счёт учёта, договор или статью движения денежных средств. Такая правка меняет только разноску в учёте и не формирует новый платёж в банк.

Если деньги ушли не тому контрагенту или в большей сумме, вернуть их автоматически нельзя — нужно письмо получателю с просьбой о возврате. Когда деньги придут обратно, они заводятся документом поступления на расчётный счёт с тем же договором, чтобы задолженность закрылась корректно.

Как ускорить работу с платежами

Когда платежей много, ручной ввод каждого — пустая трата времени. Что помогает:

• Создание на основании. Платёжка из счёта или поступления заполняется в один клик — не набирайте реквизиты заново.
• Групповые платёжки по налогам. Помощник в Задачах организации формирует сразу пакет поручений с суммами к уплате.
• Автозагрузка выписки через ДиректБанк. Списания и поступления создаются автоматически при обмене — бухгалтеру остаётся проверить разноску по договорам.
• Копирование поручения. Для регулярных платежей (аренда, связь, обслуживание) не вводите реквизиты заново — создайте копию прошлого поручения кнопкой Создать копированием, поменяйте дату и сумму.
• Зарплатный проект. Для перечисления зарплаты на карты формируется ведомость и один реестр в банк, а не отдельная платёжка на каждого сотрудника.

Чтобы не терять неисполненные платежи, настройте в журнале поручений отбор по флагу оплаты: так на экране останутся только те документы, что ещё не прошли через выписку.

Проверить, что все платежи разнесены верно, удобно по отчёту Отчёты → Анализ счёта для счёта 51 или по оборотно-сальдовой ведомости: остаток по счёту 51 должен совпадать с остатком в банковской выписке на ту же дату.

Особенности в других конфигурациях

Логика «поручение → отправка → выписка» одинакова во всех типовых конфигурациях, но пути к документам различаются.

В УТ 11 перед платёжным поручением обычно оформляется заявка на расходование денежных средств — она проходит согласование и резервирует сумму в платёжном календаре. В БП 3.0 и УНФ такого промежуточного шага по умолчанию нет: поручение создаётся сразу. Способы отправки в банк (файловый обмен или ДиректБанк) и порядок загрузки выписки во всех трёх конфигурациях совпадают — различается только путь к документу.

Частые вопросы