Возврат товара от покупателя в 1С: Розница, Управление торговлей и Бухгалтерия

Возврат товара от покупателя в 1С оформляют по-разному в зависимости от момента: если покупатель вернулся в тот же день и смена на кассе ещё открыта — через рабочее место кассира (РМК) кнопкой Возврат, на кассе пробивается чек с признаком расчёта «Возврат прихода». Если товар возвращают на следующий день или позже — создают документ Возврат товаров от клиентов в разделе Продажи, а деньги выдают расходным кассовым ордером или возвратом на карту.

Сам механизм отличается по конфигурациям. В 1С:Розница 3.0 возврат живёт в разделе Продажи, в 1С:Управление торговлей 11 — там же, в группе возвратов, а в 1С:Бухгалтерии 3.0 документ называется Возврат от покупателя. Ниже — как сделать возврат в каждой из них, как вернуть деньги наличными и на карту и что при этом происходит с НДС.

Что подготовить до оформления возврата

Прежде чем создавать документ, уточните три вещи — от них зависит весь сценарий.

• 🧾 Как была оплата. Наличные, карта (эквайринг) или безнал по счёту. От этого зависит, чем возвращать деньги.
• 📅 Когда купили. В текущую смену или раньше — разные документы на кассе.
• 👤 Кто покупатель. Физлицо (розница) или организация/ИП (нужны накладная и корректировочный счёт-фактура).

Полезно сразу зафиксировать основание возврата. Для товара надлежащего качества у покупателя-физлица есть 14 дней (не считая дня покупки), если товар не подошёл по форме, фасону, размеру или комплектации и не был в употреблении. Для бракованного товара сроки шире и действуют в пределах гарантии. Основание не влияет на документ в 1С, но определяет, обязаны ли вы принять товар .

Найдите документ продажи. В рознице это чек ККМ, в УТ и Бухгалтерии — реализация. Он нужен, чтобы в возврат подтянулись та же номенклатура, количество и цена продажи. Создавайте возврат на основании документа продажи, а не с нуля — иначе легко ошибиться в цене и неверно сторнировать себестоимость.

Какой сценарий возврата выбрать

Порядок действий зависит от того, закрыта ли смена и кто покупатель. Выберите свой случай.

Возврат в день продажи через РМК

Если смена открыта и покупатель принёс чек в тот же день, возврат делают прямо на рабочем месте кассира.

1. Откройте РМК (Продажи → РМК (управляемый режим)), войдите в смену.
2. Нажмите Возврат (в части интерфейсов — через меню дополнительных команд РМК).
3. Выберите чек продажи — по которому возвращают товар. Система подтянет позиции.
4. Оставьте только возвращаемые строки, скорректируйте количество.
5. Проведите возврат. На ККТ пробьётся кассовый чек с признаком расчёта «Возврат прихода».
6. Выдайте деньги из денежного ящика наличными или верните на карту (если платили картой).

На практике кассиры путают чек возврата с чеком коррекции. Это разные вещи — об этом отдельный раздел ниже. Для обычного возврата товара от покупателя нужен именно чек с признаком «Возврат прихода».

Возврат документом «Возврат товаров от клиентов»

Когда смена закрыта или покупатель пришёл не в день покупки, РМК уже не подходит — оформляют документ.

Зайдите в раздел Продажи и найдите Возвраты товаров от клиентов. Создайте документ на основании нужной продажи (реализации или чека) — так заполнятся контрагент, склад, товары и цены.

Проверьте и заполните:

• ✅ Склад — куда физически возвращается товар. Остаток восстановится на нём.
• ✅ Строки товаров — удалите позиции, которые не возвращают, у остальных поставьте фактическое количество.
• ✅ Цены — те, по которым продавали (подтянутся из основания).
• ✅ Способ возврата денег — наличные, карта или безнал.

Проведите документ. Товар вернётся на склад, а задолженность перед покупателем отразится в учёте. Если покупатель — физлицо и деньги выдают наличными или на карту, дополнительно пробивается чек ККТ «Возврат прихода»: в рознице это делается при выплате через кассовую смену.

Частичный возврат. Если покупатель возвращает не всю покупку, в документе оставляют только возвращаемые позиции и уменьшают количество. Остальные строки удаляют. Сумма к возврату пересчитается автоматически по ценам продажи.

В 1С:Управление торговлей 11 возврату часто предшествует Заявка на возврат товаров от клиента. Это удобно, когда возврат согласуют не сразу: заявку создают, она проходит статусы (согласование, к возврату), и уже на её основании оформляют сам возврат. Для разовых возвратов заявку можно пропустить и сразу сделать Возврат товаров от клиентов.

Особенности возврата в 1С:Розница 3.0

В 1С:Розница 3.0 механизм зависит от того, закрыта ли смена.

Возврат в текущую смену делают из РМК кнопкой Возврат — как описано выше. Это самый частый случай: покупатель передумал в тот же день.

Возврат после закрытия смены оформляют документом Возврат товаров от клиентов (раздел Продажи). При выдаче денег создаётся операция выплаты через кассу ККМ, и на фискальном регистраторе печатается чек «Возврат прихода».

Пара деталей по Рознице:

• Если включён учёт по дисконтным картам и бонусам, при возврате начисленные за покупку бонусы сторнируются. Проверьте, чтобы это происходило автоматически по вашим настройкам лояльности.
• Возврат уменьшает розничную выручку смены. В отчёте о розничных продажах сумма возврата отражается отдельной строкой.
• Если розничный магазин работает в связке с 1С:Бухгалтерией, данные о возврате выгружаются в неё вместе с остальными продажами смены. Отдельно переносить возврат не нужно — он уйдёт в составе отчёта о розничных продажах.

Когда покупатель вернулся без чека и товар продавали давно, найти исходную продажу бывает трудно. В этом случае создают возврат без привязки к чеку, вручную подбирают номенклатуру и ставят цену по данным продажи. Проверяйте ставку НДС — она должна соответствовать той, по которой товар продавали.

Возврат денег покупателю: наличные, карта, безнал

Способ возврата денег должен совпадать со способом оплаты — это требование и банков-эквайеров, и здравого смысла учёта.

Несколько правил, которые экономят разбирательства с банком:

• Возврат на карту проводят по той же карте, которой платили. Вернуть наличными оплату картой, как правило, нельзя — банк-эквайер это не пропустит.
• Чек ККТ с признаком «Возврат прихода» при наличном и карточном возврате физлицу обязателен по 54-ФЗ. Без него возврат денег из кассы оформлен с нарушением.
• Срок возврата денег покупателю-физлицу регулируется законом «О защите прав потребителей»: при отказе от товара деньги возвращают, как правило, в течение 10 дней со дня предъявления требования.
• Возврат на карту редко приходит мгновенно: зачисление зависит от банка покупателя и занимает от нескольких часов до нескольких дней. В 1С операция проводится сразу, задержка — на стороне банка.

Отдельный случай — возврат, когда покупатель оплатил часть наличными, часть картой. Тогда возвращают теми же способами в тех же долях: сколько пришло картой, столько и возвращают на карту, остаток — наличными. 1С позволяет указать несколько видов оплаты в одном возврате.

Чек возврата и чек коррекции — не путать

Это главная путаница по теме, поэтому отдельно.

Чек «Возврат прихода» — это обычный кассовый чек, которым оформляют возврат товара покупателю. Его пробивают каждый раз, когда физлицу возвращают деньги за покупку.

Чек коррекции — другое. Его применяют, когда кассир ошибся: не пробил чек вовсе, пробил не ту сумму, или ФНС выдала предписание исправить расчёт. Возврат товара чеком коррекции не оформляют.

Простой ориентир: вернулся покупатель с товаром — чек «Возврат прихода». Нашли свою ошибку в пробитии или получили предписание — чек коррекции.

Пути по конфигурациям и что сформируется в учёте

Пункты меню в разных конфигурациях отличаются. Собрал в таблицу, чтобы не искать.

Полный бухгалтерский учёт ведёт 1С:Бухгалтерия (Розница и УТ выгружают данные в неё). Документ возврата формирует сторнирующие (красные) записи — он уменьшает выручку и возвращает товар на склад.

Проверить результат можно отчётами. В Рознице — Отчёт о розничных продажах по смене, где возврат идёт отдельной строкой. В УТ и Бухгалтерии — оборотно-сальдовая ведомость по счёту 90 и по счёту 62 по этому покупателю, чтобы задолженность закрылась корректно. По НДС результат виден в книге покупок: сумму вычета по возврату там же и смотрят.

Короткая проверка после проведения: сумма возврата в ОСВ по счёту 90.01 должна уменьшиться ровно на сумму возвращённого товара, а остаток по возвращённой номенклатуре на складе — вырасти на возвращённое количество. Если цифры не сходятся, чаще всего причина в том, что возврат оформлен не на основании продажи и цена подтянулась неверно. В этом случае документ перепроводят с правильной ценой, а не создают второй возврат.

Частые вопросы