Накладная на отпуск материалов на сторону (М-15) в 1С:Бухгалтерии 8.3

Форму М-15 в 1С не создают отдельным документом: это печатная форма. Сначала оформляют операцию отпуска материалов, например Производство → Передача материалов в переработку в 1С:Бухгалтерии 8.3, а затем в документе нажимают Печать и выбирают «Накладная на отпуск материалов на сторону (М-15)». Поля накладной программа берёт из карточки организации, номенклатуры, контрагента и самого документа.

Если в печатной форме пустые реквизиты, нет кодов единиц или подписей, виноват не макет, а незаполненные справочники. Ниже порядок, при котором М-15 выходит готовой к подписи с первого раза: что настроить заранее, где нажать, как проверить и что делать, если в вашем документе такой печатной формы нет.

Когда нужна накладная М-15 и что в ней есть

М-15 оформляют, когда материалы уходят за пределы организации или на её удалённые площадки:

• 🏭 передача сырья и материалов в переработку подрядчику (давальческая схема);
• 🏢 отпуск обособленному подразделению или филиалу на другой территории;
• 🚚 отпуск сторонней организации по договору, если компания закрепила для этого М-15 в учётной политике.

Форма утверждена постановлением Госкомстата № 71а. С 2013 года унифицированные формы не обязательны: организация вправе утвердить свои бланки первичных документов. На практике М-15 остаётся привычным вариантом, и проверяющие, и контрагенты её понимают.

Что содержит форма:

Подготовка справочников перед печатью М-15

Большая часть претензий к накладной — пустые графы. Закройте их один раз в справочниках, и все следующие М-15 будут заполнены сами.

Организация

Откройте Главное → Организации и карточку своей компании. Проверьте:

1. Полное наименование, ИНН, КПП и код по ОКПО. ОКПО печатается в шапке формы.
2. Юридический и фактический адрес.
3. Ответственных лиц в блоке подписей карточки: руководителя и главного бухгалтера. Из этих данных заполняются строки «Отпуск разрешил» и «Главный бухгалтер».

Номенклатура

Таблица М-15 требует номенклатурный номер и единицу измерения с кодом. В карточке каждого материала (Справочники → Номенклатура) проверьте:

• 📦 единицу измерения: она должна быть выбрана из классификатора, тогда у неё есть код по ОКЕИ (кг — 166, шт — 796, м — 006);
• 🔢 артикул или код: его используют как номенклатурный номер;
• 🏷️ полное наименование: в накладную попадает именно оно, а не короткое рабочее название.

Единицы, введённые вручную без кода, дают пустую графу «код» в таблице накладной. Исправить проще в справочнике единиц, чем потом в каждом документе.

Контрагент и договор

У получателя должны быть заполнены полное наименование, ИНН, КПП и адрес: они идут в строку «Кому» и в основание. Договор с переработчиком создайте заранее или прямо из поля выбора в документе. Поле показывает только договоры подходящего вида, поэтому новый договор, созданный оттуда, получит правильный вид сам.

В названии договора укажите номер и дату: именно эта строка печатается в графе «Основание», и получателю сразу видно, по какому договору отпущены материалы.

Склад и материально ответственное лицо

Строка «Отпустил» — это кладовщик или другое материально ответственное лицо. Его выбирают в документе или вписывают от руки при печати. Если склад один и кладовщик постоянный, заполните это в первом документе: дальше 1С подставляет последнее значение.

Как сформировать М-15 в 1С: порядок действий

Пример: передаём подрядчику на переработку 120 кг алюминиевого профиля по учётной цене 85,00 руб. за кг.

Шаг 1. Создайте документ передачи

1. Откройте Производство → Передача материалов в переработку.
2. Нажмите Создать.
3. Укажите дату, организацию, склад-отправитель.
4. Выберите контрагента-переработчика и договор.

Шаг 2. Заполните табличную часть

1. На вкладке с материалами нажмите Добавить или Подбор.
2. Выберите номенклатуру и введите количество: 120.
3. Проверьте счета учёта: списание идёт со счёта материалов (обычно 10.01), а поступление на счёт материалов, переданных в переработку (10.07).
4. Цена и сумма в таблице считаются по учётной стоимости. В нашем примере: 120 × 85,00 = 10 200,00 руб.

Шаг 3. Проведите документ

Нажмите Провести. Через кнопку Дт/Кт проверьте результат:

Если проводки нет или счёт другой, исправьте счёт учёта в табличной части и проведите документ заново, а потом печатайте.

Шаг 4. Выведите печатную форму

1. В документе нажмите Печать.
2. Выберите «Накладная на отпуск материалов на сторону (М-15)».
3. В открывшейся форме просмотра проверьте данные. Ячейки можно поправить вручную прямо здесь: например, вписать номер доверенности получателя.
4. Распечатайте нужное число экземпляров. Обычно два: для склада-отправителя и для получателя.

Ручные правки в форме просмотра не сохраняются в документе. Если ошибка в данных, исправьте документ или справочник, иначе при следующей печати она вернётся.

Шаг 5. Сохраните или отправьте файл

В форме просмотра есть кнопка сохранения: накладную можно выгрузить в PDF или табличный документ Excel. Там же есть отправка по электронной почте, если в программе настроена учётная запись.

Чтобы распечатать М-15 сразу по нескольким документам, выделите их в списке с зажатым Ctrl и нажмите Печать в списке. Каждая накладная выйдет на отдельной странице.

Какие ещё документы печатают М-15 и где они в разных конфигурациях

Передача в переработку — самый частый, но не единственный случай. Набор печатных форм зависит от документа, поэтому ориентируйтесь на список в меню Печать конкретного документа.

Для продажи материалов на сторону М-15 используют реже. Покупателю обычно отдают УПД или ТОРГ-12: в них есть всё, что нужно для учёта и вычета НДС у получателя. М-15 при продаже оформляют, если так закреплено в учётной политике или этого требует покупатель.

При продаже материалов учёт другой: выручка и себестоимость идут через прочие доходы и расходы (счёт 91), и начисляется НДС. Это уже не переработка, и графы НДС в накладной должны быть заполнены.

Если нужной печатной формы нет или её надо изменить

Правка макета без изменения конфигурации

В БП 3.0 типовой макет можно отредактировать, не снимая конфигурацию с поддержки:

1. Откройте Администрирование → Печатные формы, отчеты и обработки → Макеты печатных форм.
2. Найдите в списке макет М-15 поиском по «М-15» или «на сторону».
3. Откройте его, измените, например, шрифт, ширину колонок или добавьте свою постоянную строку, и сохраните.

Изменённый макет помечается в списке. Вернуть типовой вариант можно командой использования стандартного макета в том же списке.

Внешняя печатная форма

Если в документе, которым вы оформляете отпуск, М-15 нет, подключите внешнюю печатную форму (файл .epf):

1. Включите возможность: Администрирование → Печатные формы, отчеты и обработки, флажок «Дополнительные отчеты и обработки».
2. Откройте список дополнительных отчётов и обработок по ссылке на той же странице.
3. Нажмите Добавить из файла и выберите .epf.
4. Проверьте, к каким документам обработка привязана (размещение), и запишите.

После этого М-15 появится в меню Печать нужного документа.

Подключайте только обработки от проверенного разработчика или собственного программиста. Внешняя обработка выполняет код в вашей базе с правами пользователя. Перед первым подключением в рабочую базу проверьте её на копии.

Своя форма вместо унифицированной

Раз унифицированные бланки необязательны, компания может утвердить собственную накладную в учётной политике. Обязательные реквизиты перечислены в статье 9 закона № 402-ФЗ: наименование документа, дата, организация, содержание операции, натуральные и денежные показатели, должности и подписи ответственных. Свою форму в 1С реализуют той же внешней печатной формой.

Проверка накладной перед подписанием

Перед тем как отдавать накладную кладовщику и получателю, пройдите по короткому списку. Он закрывает поля, которые 1С не контролирует при проведении.

После подписания сверьте учёт. Оборотно-сальдовая ведомость по счёту 10.07 в разрезе контрагентов покажет, сколько материалов числится у каждого переработчика. Эта цифра должна совпадать с суммой выписанных на него М-15 за вычетом возвратов и отчётов о переработке.

Ошибки в М-15 и как их избежать

Ещё одна частая ситуация — накладную распечатали до проведения, а потом поменяли количество. Бумажный экземпляр и данные в базе разошлись. Правило простое: печатаем только проведённый документ, после любой правки печатаем заново и уничтожаем старый экземпляр.

Частые вопросы