Как сформировать оборотно-сальдовую ведомость в 1С 8.3 по одному контрагенту и прочитать её без ошибок

Чтобы сформировать оборотно-сальдовую ведомость в 1С 8.3 по контрагенту, откройте Отчеты → Стандартные отчеты → Оборотно-сальдовая ведомость по счету, выберите счёт расчётов (60, 62 или 76), период и в настройках поставьте отбор Контрагент равно нужной организации. Нажмите Сформировать — получите сальдо на начало, обороты и сальдо на конец только по этому партнёру.

Дальше — как выбрать счёт, чтобы не потерять авансы, как развернуть цифры до договоров и документов, где искать расхождения и как получать такую оборотку автоматически. Пути даны для 1С:Бухгалтерии предприятия 3.0 в интерфейсе «Такси».

Зачем нужна оборотка по одному контрагенту

ОСВ по контрагенту — это срез одного или нескольких счетов расчётов, отфильтрованный по партнёру. Она отвечает на три вопроса: сколько мы должны (или нам должны) на дату, сколько начислено и оплачено за период, из каких договоров складывается долг.

Чаще всего её формируют, когда нужно:

• 🧾 подготовиться к акту сверки и заранее найти расхождения;
• 📅 закрыть квартал и проверить, не висят ли старые авансы и долги;
• 🔍 разобраться, откуда взялось «странное» сальдо в общей ОСВ;
• 📊 подготовить данные для инвентаризации расчётов перед годовой отчётностью;
• ⚖️ собрать цифры для претензии или переговоров о просрочке.

Какие счета обычно смотрят:

Если партнёр одновременно и покупатель, и поставщик, одной ОСВ по счёту мало. Для такого случая ниже есть отдельный приём.

Где в 1С 8.3 открыть ОСВ по счёту

В Бухгалтерии 3.0 есть два похожих отчёта, и их часто путают.

1. Отчеты → Стандартные отчеты → Оборотно-сальдовая ведомость — общая ведомость по всем счетам. Отбор по контрагенту в ней работает хуже: счета без субконто «Контрагенты» отбор игнорируют или выпадают.
2. Отчеты → Стандартные отчеты → Оборотно-сальдовая ведомость по счету — нужный отчёт. Он строится по одному счёту и умеет разворачиваться по субконто: контрагентам, договорам, документам расчётов.

Быстрый способ попасть в отчёт — глобальный поиск в верхней части окна: начните вводить «по счету», и программа предложит команду.

Как сформировать оборотно-сальдовую ведомость в 1С 8.3 по контрагенту: шаги

Шаг 1. Шапка отчёта

1. Укажите период. Для сверки обычно берут квартал или год, для поиска старого долга — период с начала ведения учёта.
2. Выберите организацию, если в базе их несколько.
3. В поле Счет выберите счёт целиком (60) или субсчёт (60.01). Как выбрать — в следующем шаге.

Шаг 2. Счёт или субсчёт

Для расчётов с поставщиком ставьте счёт 60 целиком, а не 60.01. Тогда в одной таблице видно и долг, и выданный аванс.

Если выбрать только 60.01, аванс на 60.02 в отчёт не попадёт, и долг покажется больше реального.

Шаг 3. Отбор по контрагенту

1. Нажмите Показать настройки.
2. Перейдите на вкладку Отбор.
3. Добавьте поле Контрагенты (или Контрагент — зависит от релиза, это одно и то же субконто).
4. Вид сравнения — Равно, значение — нужная организация.
5. Если контрагентов несколько — вид сравнения В списке и отметьте их. Для группы справочника — В группе.

Шаг 4. Группировка

На вкладке Группировка добавьте Контрагенты, затем Договоры. При необходимости третьим уровнем — Документы расчетов. Порядок строк задаёт вложенность: контрагент → договор → документ.

Шаг 5. Показатели и сальдо

• На вкладке Показатели оставьте БУ. Для сверки с НУ добавьте НУ, но таблица станет шире.
• Отметьте Развернутое сальдо — и по контрагенту, и по договорам. Без этой галочки дебет и кредит на одном договоре схлопнутся в одну цифру.
• Галочка По субсчетам покажет 60.01 и 60.02 отдельными строками.

Шаг 6. Формирование и сохранение

Нажмите Сформировать. Готовый отчёт можно распечатать, сохранить в Excel или PDF через кнопку сохранения на панели отчёта.

Как читать цифры в оборотке по контрагенту

В отчёте шесть числовых колонок: сальдо на начало (Дт, Кт), обороты за период (Дт, Кт), сальдо на конец (Дт, Кт). Смысл у них разный для разных счетов.

Пример с цифрами. Поставщик ООО «Ромашка», счёт 60, квартал:

• сальдо на начало Кт 60.01 — 120 000 ₽ (мы должны);
• поступление товаров — Кт 60.01 на 350 000 ₽;
• оплата — Дт 60.01 на 400 000 ₽;
• сальдо на конец: 120 000 + 350 000 − 400 000 = 70 000 ₽ по кредиту.

Значит, на конец квартала мы должны «Ромашке» 70 000 ₽. Если при этом на 60.02 есть дебетовое сальдо 20 000 ₽, это аванс по другому договору. Свернутое сальдо показало бы 50 000 ₽ — цифру, которой нет ни в одном договоре.

Расшифровка до документа

Дважды щёлкните по любой сумме. 1С предложит варианты: карточка счёта, анализ субконто, ОСВ по субсчёту. Карточка счёта покажет каждую проводку с документом-основанием. Из карточки двойным щелчком открывается сам документ.

Тонкая настройка: группировки, отборы, дополнительные поля

Базовой оборотки хватает для сверки. Для анализа пригодятся дополнительные настройки.

Отбор по ИНН вместо карточки

В отборе раскройте поле Контрагенты плюсиком и выберите вложенный реквизит ИНН. Так в отчёт попадут все карточки с этим ИНН, включая случайные дубли справочника. Это самый быстрый способ найти, почему у партнёра «два долга».

Отбор по договору или документу

На той же вкладке добавьте Договоры с видом сравнения Равно. Полезно, когда у партнёра десятки договоров, а вопрос только по одному.

Дополнительные поля

На вкладке Дополнительные поля можно вывести реквизиты субконто, например ИНН контрагента, номер или дату договора. Поле можно выводить в отдельной колонке или в той же ячейке, что и субконто.

Обороты по корреспондирующим счетам

Сама ОСВ по счёту корреспонденцию не показывает. Чтобы увидеть, с какими счетами шли обороты по партнёру (51, 41, 19 и так далее), сформируйте рядом отчёт Анализ счета по тому же счёту с тем же отбором. Видно, сколько пришло товаром, сколько услугами, сколько оплачено с расчётного счёта.

Один отчёт по всем счетам партнёра

Если контрагент и покупатель, и поставщик, используйте отчёт Анализ субконто из того же раздела Стандартные отчеты. Выберите вид субконто Контрагенты, поставьте отбор по нужному партнёру. Отчёт покажет сальдо и обороты на всех счетах, где он встречается: 60, 62, 76, 66. ОСВ по счёту так не умеет.

Регулярная оборотка без ручной настройки

Каждый раз выставлять счёт, отбор и группировку долго. Есть два способа это автоматизировать.

Сохранить вариант отчёта

1. Настройте отчёт один раз.
2. В меню Еще выберите команду сохранения варианта отчёта и дайте понятное имя: «ОСВ 60 по договорам, развёрнуто».
3. В следующий раз откройте отчёт и выберите сохранённый вариант через то же меню Еще — настройки подтянутся. Останется поменять период и контрагента.

Вариант можно сделать видимым для всех пользователей или только для себя.

Рассылка отчётов по расписанию

Если оборотка нужна каждый месяц, например руководителю или менеджеру по закупкам, настройте рассылку.

1. Включите её: Администрирование → Печатные формы, отчеты и обработки, флажок Рассылка отчетов.
2. В том же разделе откройте список рассылок и создайте новую.
3. Добавьте отчёт с сохранённым вариантом, укажите получателей, формат (Excel, PDF) и расписание.

Как использовать оборотку по контрагенту в работе

Сверка перед актом

Сформируйте ОСВ по счёту 62 по покупателю с группировкой до договоров. Сравните сальдо на конец с цифрой из его акта. Разница есть — опуститесь до Документы расчетов: строка с разницей укажет на документ, которого нет у одной из сторон. Чаще всего это поздно полученный УПД или оплата, разнесённая на другой договор.

Поиск просроченных долгов

Поставьте период с начала ведения учёта и группировку до документов расчётов. Дебетовое сальдо по 62.01 на документах реализации годичной давности — кандидат на претензию или резерв по сомнительным долгам. Даты документов в строках сразу показывают возраст долга.

Контроль авансов

ОСВ по 60.02 с отбором по поставщику показывает выданные и не закрытые поставками авансы. Сальдо, которое не меняется несколько кварталов, — повод связаться с поставщиком.

Инвентаризация расчётов

Перед годовой отчёткой расчёты с контрагентами инвентаризируют. ОСВ по 60, 62, 76 с группировкой по контрагентам и договорам — основа для акта инвентаризации и для писем-сверок.

Почему оборотка показывает не то

Если документы проводились задним числом, перед отчётом выполните перепроведение за период: Операции → Закрытие периода → Групповое перепроведение документов. Перед групповым перепроведением сделайте резервную копию базы — операция меняет движения всех документов периода.

Частые вопросы