Услуга в 1С: карточка, акт, счета учёта и печать для клиента

Чтобы сформировать услугу в 1С:Бухгалтерии 3.0, заведите в справочнике Номенклатура позицию с видом «Услуги», затем создайте документ Продажи → Реализация (акты, накладные, УПД) с видом операции «Услуги (акт, УПД)», заполните строку услуги и проведите. Программа сделает проводки Дт 62.01 Кт 90.01.1 и Дт 90.03 Кт 68.02, а акт или УПД печатается из того же документа.

Весь путь занимает пять минут, если справочник настроен. Ошибки почти всегда сидят в подготовке: услугу завели как товар, не указали ставку НДС, не задали счета учёта. Поэтому начнём со справочника, а документ оставим на потом.

Подготовка: услуга в справочнике номенклатуры

Услуга в 1С — это обычный элемент справочника Номенклатура, только с признаком «услуга». От этого признака зависит всё: в какую табличную часть документа она попадёт, нужен ли склад, какие счета подставятся.

Создание карточки в БП 3.0

1. Откройте Справочники → Товары и услуги → Номенклатура.
2. Встаньте в папку «Услуги» (если её нет, создайте кнопкой Создать группу). Папка не обязательна, но в ней проще искать.
3. Нажмите Создать.
4. В поле «Вид номенклатуры» выберите «Услуги». Именно вид номенклатуры несёт флажок «Услуга» — проверить его можно, открыв сам вид.
5. Заполните «Наименование» — короткое, для поиска в списках.
6. Заполните «Полное наименование» — оно уходит в печатную форму акта и УПД. Пишите так, как клиент увидит в документе: «Абонентское обслуживание бухгалтерского учёта за октябрь», а не «Абон.обсл.».
7. Укажите единицу измерения. Для услуг обычно берут «усл. ед.» или «шт»; для почасовых работ — «ч».
8. Укажите ставку НДС. Основная ставка с 2026 года — 22%. На упрощёнке без НДС выберите «Без НДС».
9. Запишите карточку.

Цена услуги

Цену можно не хранить и вводить руками в документе. Если услуги типовые, удобнее задать её заранее документом Установка цен номенклатуры (из списка номенклатуры кнопкой Цены или через раздел Склад). Тип цен «Основная цена продажи» подставится в реализацию автоматически.

Каким документом оформить продажу услуги

В БП 3.0 есть три рабочих варианта. Выбор зависит от того, сколько у вас клиентов и что ещё попадает в документ.

Документ «Оказание услуг» экономит время, когда у вас 30 арендаторов с одинаковой ставкой: строки заполняются по списку контрагентов, проводки формируются одним документом. Печатные формы актов выводятся по каждому покупателю отдельно.

Если клиенту сначала выставили счёт, реализацию быстрее создать из него: откройте счёт на оплату, нажмите Создать на основании и выберите реализацию. Покупатель, договор и строки перенесутся без перепечатки.

Тот же путь в других конфигурациях

В УТ 11 учёт ведётся в управленческих терминах, без счетов, а проводки появляются уже в бухгалтерской базе после обмена. Поэтому раздел про счета ниже относится к БП 3.0.

Заполнение строк документа: шаг за шагом

Разберём самый частый случай — вид операции «Услуги (акт, УПД)».

Шапка документа

1. В поле «Контрагент» выберите покупателя.
2. В поле «Договор» — договор с видом «С покупателем». Если договоров несколько, ошибка здесь потом даёт неверные взаиморасчёты.
3. Дата документа — дата подписания акта или дата оказания услуги. Для ежемесячных услуг обычно ставят последний день месяца.
4. Ссылка «Расчёты» показывает счета 62.01 и 62.02 и способ зачёта аванса. Обычно её не трогают: по умолчанию аванс зачитывается автоматически.

Табличная часть «Услуги»

Нажмите Добавить и заполните строку:

• 🧾 Номенклатура — выберите карточку услуги.
• ✍️ Содержание услуги, доп. сведения — текст, который заменит наименование в печатной форме. Например: «Ремонт кондиционера в офисе по адресу …, заявка № 15».
• 🔢 Количество и Цена — сумма посчитается сама.
• 💰 % НДС и НДС — подставятся из карточки, при необходимости измените.
• 📒 Счёт доходов, субконто, счёт расходов, счёт НДС — подставляются из настроек счетов учёта (о них ниже).

Пример с числами. Услуга по ставке 22%, количество 4 часа, цена 12 500 ₽ без НДС. Сумма — 50 000 ₽, НДС — 11 000 ₽, всего к оплате — 61 000 ₽. Если в документе стоит галочка «Сумма включает НДС», то 61 000 ₽ вводится как цена-сумма, а НДС программа выделит обратным счётом: 61 000 × 22 / 122 = 11 000 ₽.

После заполнения нажмите Провести и закрыть. Посмотреть, что сделал документ, можно кнопкой ДтКт в его форме.

Счета учёта и аналитика: откуда берутся проводки

Проведённая реализация услуги в БП 3.0 даёт такие проводки:

Списания себестоимости в момент продажи у услуги нет. Затраты на её оказание копятся на счетах 20, 26 или 44 и закрываются регламентной операцией Операции → Закрытие месяца. Как именно — определяет учётная политика.

Где настраиваются счета

Счета подставляются из регистра Справочники → Товары и услуги → Счета учёта номенклатуры. Там можно задать отдельные счета для группы «Услуги» или для конкретной позиции:

• Счёт доходов — 90.01.1 для основной деятельности. Если услуга для вас разовая и не основной вид бизнеса, ставят 91.01 с подходящей статьёй прочих доходов.
• Счёт расходов — 90.02.1.
• Счёт НДС — 90.03.

Для 90.01.1 обязательна аналитика «Номенклатурная группа». Именно по ней программа потом сопоставит выручку и затраты при закрытии месяца. Если ведёте несколько направлений (консалтинг, ремонт, аренда), заведите отдельные номенклатурные группы — иначе отчётность по видам деятельности не собрать.

Учётная политика

Откройте Главное → Учётная политика и на вкладке про затраты проверьте, что отмечен вид деятельности, связанный с выполнением работ и оказанием услуг. Без этого прямые затраты на счёте 20 не будут закрываться так, как вы ожидаете. Здесь же выбирается, куда идут косвенные расходы с 26 счёта: в себестоимость услуг или сразу в продажи.

Акт, УПД и электронная отправка клиенту

Все печатные формы открываются кнопкой Печать в форме реализации.

Счёт-фактура регистрируется кнопкой Выписать счёт-фактуру внизу формы реализации. Без этой регистрации документ не попадёт в книгу продаж, хотя проводка по 68.02 уже будет. Если выбираете УПД со статусом 1, программа обычно ставит отметку о счёте-фактуре сама — проверьте её в подвале документа.

Вывести в акт не номенклатуру, а развёрнутое описание помогает колонка «Содержание услуги». Подпись и печать в печатной форме подтягиваются из карточки организации, если их туда загрузили (Главное → Организации, раздел логотипа и печати).

Отправка через ЭДО

Если подключен 1С-ЭДО или другой оператор, в форме реализации появляется кнопка ЭДО. Через неё документ отправляется покупателю в формате ФНС. Порядок такой:

1. Проведите реализацию и при необходимости выпишите счёт-фактуру.
2. Нажмите ЭДО → Отправить электронный документ.
3. Подпишите документ электронной подписью.
4. Дождитесь подписи покупателя. Состояние отображается в нижней части формы и в разделе Продажи → Текущие дела ЭДО.

Для счетов-фактур и УПД со статусом 1 нужна квалифицированная подпись. Акт как первичный документ стороны вправе подписывать и неквалифицированной подписью, если это предусмотрено их соглашением.

Как провести услугу физлицу и без договора

Два частых сценария, где реализация отличается от схемы «юрлицо — договор — акт».

Продажа физическому лицу

Если физлицо платит наличными или картой, документом продажи становится кассовый чек. В БП 3.0 розничную продажу услуги отражают отчётом о розничных продажах или реализацией на контрагента-физлицо с последующим поступлением оплаты. Если с клиентом подписывают акт, контрагента заводят с видом «Физическое лицо» и оформляют обычную реализацию.

Услуга без отдельного договора

Договор в документе обязателен для учёта, но юридически им может быть счёт-оферта. В 1С создайте у контрагента договор вида «С покупателем» с названием «Основной договор» или «По счёту № …». Так взаиморасчёты сойдутся, а акт и УПД распечатаются корректно.

Ошибки при формировании услуги и как их снять

Частые вопросы