Как собрать комплект из номенклатуры в 1С

Чтобы скомплектовать номенклатуру в 1С, в типовой «Бухгалтерии» зайдите в Склад → Комплектация номенклатуры, укажите собираемый комплект, его количество и состав комплектующих — после проведения стоимость составляющих перенесётся на новую позицию. Если же комплект нужно продавать одной строкой без физической сборки на складе, используется механизм наборов в «Управлении торговлей», «Рознице» и ERP.

Комплектование номенклатуры решает две разные задачи: собрать из нескольких товаров один (подарочный набор, мебельный гарнитур, готовый ящик инструмента) либо, наоборот, разобрать комплект на части. От того, какая из задач у вас, зависит и выбор инструмента, и то, какие проводки сформируются. Ниже — оба сценария с точными путями, составом спецификации и проверкой результата.

Что даёт комплектование и когда без него не обойтись

Комплект — это отдельная номенклатурная позиция со своей карточкой, своим артикулом и своей себестоимостью, которая складывается из комплектующих. Пока набор не собран, на складе лежат отдельные товары; после комплектования появляется новая единица учёта.

Типичные ситуации, где нужно собирать комплекты:

• 🎁 продаёте подарочные наборы (чай + кружка + конфеты одной коробкой);
• 🪑 торгуете мебельными или сантехническими гарнитурами из нескольких артикулов;
• 🧰 формируете сервисные наборы, стартовые комплекты, промо-упаковки;
• 📦 собираете технику с комплектующими (ПК из корпуса, платы, диска);
• 🔧 разбираете поставку на части и продаёте их поштучно (разукомплектация).

Главный вопрос перед настройкой: товар реально собирается руками на складе и дальше хранится как один объект — или это «виртуальный» набор, который существует только в момент продажи? Ответ определяет способ.

Два способа собрать комплект: сборка на складе и набор при продаже

Способов комплектования два, и путать их нельзя — учёт получится разным.

Физическая сборка — вы оформляете документ комплектации, товары-комплектующие списываются, а комплект приходуется на склад как самостоятельная позиция. Остатки меняются сразу: комплектующих стало меньше, комплектов — больше. Это сценарий «собрали заранее, положили на полку».

Набор при продаже — комплект не хранится на складе как единая единица. Его состав подставляется автоматически в момент отгрузки: покупатель видит одну строку «Набор», а программа списывает входящие товары по отдельности. Это сценарий «собираем под заказ, на лету».

Сравним по ключевым параметрам:

Создаём спецификацию: из чего состоит комплект

Прежде чем собирать, опишите состав. Состав комплекта хранится в спецификации номенклатуры — это список комплектующих с количеством на одну единицу комплекта. Спецификация избавляет от ручного набора состава в каждом документе.

Порядок действий:

1. Откройте карточку комплекта в справочнике Номенклатура.
2. Перейдите по ссылке Спецификации в карточке (или через одноимённый справочник).
3. Создайте новую спецификацию, задайте наименование — например, «Набор подарочный».
4. В табличную часть добавьте комплектующие и укажите количество каждого на один комплект.
5. Назначьте спецификацию основной, если она для этого комплекта одна.

Для разовой сборки спецификацию можно не создавать — состав допускается заполнить прямо в документе. Но при регулярном комплектовании спецификация экономит время и защищает от ошибок в количестве.

Ещё один момент на старте: сам комплект в карточке номенклатуры лучше явно отличать от комплектующих. Задайте ему отдельный вид номенклатуры или группу (например, «Комплекты»), чтобы в списках и отчётах собранные позиции не смешивались с обычными товарами. Тогда и спецификация подтягивается к нужной карточке без путаницы, и остатки комплектов легко отобрать отдельной строкой.

Пошагово: документ «Комплектация номенклатуры»

Это основной инструмент для физической сборки в «Бухгалтерии». Он же умеет разбирать комплекты обратно.

Сборка комплекта:

1. Откройте Склад → Комплектация номенклатуры и создайте документ.
2. В поле вида операции оставьте Комплектация.
3. В шапке укажите комплект (собираемую номенклатуру), количество и склад.
4. На закладке состава подберите спецификацию — табличная часть заполнится комплектующими. Либо добавьте составляющие вручную.
5. Проверьте, что количество комплектующих соответствует собираемому объёму.
6. Проведите документ.

После проведения комплектующие спишутся, а комплект появится на складе. Проверьте остатки комплектующих до проведения: если какого-то товара не хватает, документ спишет в минус и себестоимость комплекта посчитается некорректно.

Разборка комплекта (разукомплектация):

1. В том же документе выберите операцию Разукомплектация.
2. Укажите разбираемый комплект и количество.
3. Заполните состав — какие позиции получаются из разборки.
4. Задайте, как распределить себестоимость комплекта между составляющими (обычно по доле стоимости или по заданным коэффициентам).
5. Проведите.

У проведённого документа есть печатная форма — её можно распечатать и приложить к складской операции как подтверждение сборки. Это удобно, когда комплектует один сотрудник, а отвечает за остатки другой: бумага фиксирует, что и в каком количестве собрано.

В «Управлении торговлей» физическую сборку выполняет документ «Сборка (разборка) товаров» в разделе склада — логика та же, но без бухгалтерских проводок: там движется управленческий и складской учёт. Если в УТ ведётся обособленный учёт по заказам, сборку привязывают к конкретному заказу, чтобы себестоимость и резервы считались корректно.

Наборы при продаже: собираем на лету

Если комплект не хранится, а собирается в момент отгрузки, заводится набор. В «Управлении торговлей», «Рознице» и ERP для этого есть отдельный справочник наборов (в разделе нормативно-справочной информации или настроек продаж — точное название раздела зависит от версии конфигурации).

Что нужно задать для набора:

• 🏷️ карточку самого набора как номенклатуру;
• 📋 состав — какие товары в него входят и в каком количестве;
• 💰 способ расчёта цены набора.

По цене два принципиальных варианта:

• Цена набора задаётся отдельно — вы назначаете стоимость всего комплекта, а она распределяется по составляющим для расчёта себестоимости и скидок.
• Цена считается как сумма комплектующих — набор стоит ровно столько, сколько входящие товары по действующим ценам.

В документе продажи вы добавляете одну строку с набором, а программа при проведении списывает входящие товары по отдельности. Остаток самого набора при этом не ведётся — на складе уменьшаются именно комплектующие.

Когда удобнее держать цену набора отдельно, а когда считать по составу:

• 📌 отдельная цена подходит для акций и подарочных наборов, где комплект дешевле суммы частей (скидка «за набор»);
• 📌 расчёт по сумме комплектующих удобен там, где цены на товары часто меняются, — набор автоматически переоценивается вслед за ними.

Важная оговорка: наборами при продаже торгуют там, где не нужен складской остаток комплекта и бухгалтерские проводки сборки. Как только появляется задача «собрать заранее и показать комплект в остатках» — возвращаемся к документу комплектации из предыдущих разделов.

Какие проводки формирует комплектование

Для товаров (счёт учёта 41) при операции Комплектация документ формирует перенос стоимости внутри счёта:

Ключевой принцип: комплектование само по себе не создаёт новой стоимости. Себестоимость комплекта равна сумме себестоимостей списанных комплектующих. Если при сборке возникают дополнительные затраты (упаковка, работа), их учитывают отдельными документами — комплектация их в стоимость не включает.

Учёт запасов, включая себестоимость собранных комплектов, ведётся по правилам ФСБУ 5/2019 «Запасы»: оценка — по фактической себестоимости приобретения комплектующих. Поэтому корректность проводок напрямую зависит от того, верно ли оценены входящие товары на момент комплектации.

Если комплект относится к готовой продукции и собирается в рамках производства, применяется уже другая схема (счёт 43 через 20), и это не задача документа комплектации товаров — там работают производственные документы.

Отчёты: как проверить результат

После комплектования стоит свериться, а не доверять «на глаз».

• Остатки товаров на складах (или ведомость по номенклатуре) — покажет, что комплектующих стало меньше, а комплект появился в нужном количестве.
• Оборотно-сальдовая ведомость по счёту 41 с отбором по номенклатуре — видно, как стоимость перешла с комплектующих на комплект, и что счёт не ушёл в минус.
• Карточка счёта 41 по конкретной позиции — покажет каждую проводку комплектации по датам, удобно искать расхождения.

Что проверяем в первую очередь:

1. Себестоимость комплекта = сумме себестоимостей списанных частей.
2. Остаток комплектующих не стал отрицательным.
3. Количество собранных комплектов совпадает с планом.

Если ОСВ показывает минус по комплектующему — значит, комплектация прошла раньше поступления товара. Поправьте даты документов и перепроведите.

Отдельно стоит сверять результат после массовой сборки за период. Отберите в оборотке все проводки комплектации за месяц и сравните суммарную стоимость собранных комплектов с суммой списанных комплектующих — они обязаны совпадать до копейки. Расхождение почти всегда означает либо списание в минус, либо ручную правку состава в одном из документов.

Частые ошибки при комплектовании

Ошибки повторяются из базы в базу — вот те, что встречаются чаще всего.

• 🔴 Комплектуют раньше, чем приходуют комплектующие. Себестоимость считается по нулю, на счёте минус. Следите за хронологией документов и делайте перепроведение.
• 🔴 Путают комплектацию с набором при продаже. Собрали документом то, что нужно было оформить набором, — и получили «висящий» остаток комплекта, который никто не продаёт.
• 🔴 Количество в спецификации задано на всю партию, а не на одну единицу. Тогда на 10 комплектов спишется в 10 раз больше, чем нужно.
• 🔴 При разукомплектации стоимость распределена неполностью. На счёте остаётся копеечный «хвост». Проверьте, что сумма разошлась без остатка.
• 🔴 Комплект заведён как обычный товар без признака комплекта. Спецификация не подтягивается, состав приходится вбивать руками.

Частые вопросы