Возвраты товаров в 1С: где посмотреть и как разобраться

Документы возврата в 1С Бухгалтерии 3.0 лежат в двух разных разделах: возврат от покупателя — в Продажи, возврат поставщику — в Покупки. Отдельного общего журнала «все возвраты» в типовой конфигурации нет, поэтому первым делом важно понять, какой именно возврат вы ищете.

Многие бухгалтеры думают, что возврат — это просто «минусовая» реализация, и пытаются искать его среди обычных продаж. Это не так: под возврат в 1С отведены самостоятельные документы со своими списками, проводками и движениями. Ниже — где они находятся, как открыть нужный список, посмотреть проводки и причины, а также чем отличается работа с возвратами в 1С:Рознице и на кассе РМК.

Где лежат документы возврата в 1С Бухгалтерии

В типовой 1С:Бухгалтерии 3.0 возвраты разнесены по смыслу операции:

• 🔙 Возврат от покупателя — раздел Продажи → Возвраты от покупателей. Здесь товар едет обратно к вам на склад, а деньги вы отдаёте клиенту.
• 📦 Возврат поставщику — раздел Покупки → Возвраты поставщикам. Здесь вы отдаёте товар назад продавцу и ждёте возврат денег или зачёт.

Открыв нужный список, вы увидите все проведённые и непроведённые документы возврата за выбранный период. Если список кажется пустым — проверьте период вверху формы: по умолчанию 1С часто показывает только текущий месяц или квартал.

Как найти возврат, если не помните, где он создан

Самый надёжный способ — через раздел Продажи или Покупки открыть нужный журнал и воспользоваться поиском по списку (сочетание клавиш для поиска работает прямо в форме списка: начните вводить номер документа, сумму или фамилию покупателя).

Если возврат был создан на основании реализации, откройте саму реализацию, нажмите кнопку Создать на основании и в структуре подчинённости документа увидите связанный с ней возврат. Это удобно, когда вы помните исходную продажу, но не можете найти сам возврат.

Как открыть и прочитать проводки возврата

Чтобы посмотреть, какие проводки сформировал возврат, откройте документ и нажмите кнопку Дт/Кт (показать проводки и другие движения) в верхней командной панели.

Возврат от покупателя по своей сути сторнирует реализацию. Если товар продали и вернули в одном периоде, 1С формирует сторнирующие (красные) записи по тем же счетам, что были при продаже:

Обратите внимание на знак: при корректном возврате суммы по счетам 90 и 62 уменьшаются, а не добавляются второй продажей. Если в проводках вы видите обычную (чёрную) запись Дт 62 Кт 90.01 на положительную сумму — скорее всего, документ оформлен не как возврат, а как новая реализация с минусом в табличной части. Это частая причина задвоения выручки.

Как проверить движения по регистрам

Кроме бухгалтерских проводок, возврат двигает товарные регистры. По кнопке Дт/Кт переключитесь на вкладки с регистрами накопления — там видно приход товара на склад по возврату от покупателя и расход со склада по возврату поставщику.

Если товар физически вернулся, а по регистрам прихода нет, документ, скорее всего, не проведён. Непроведённый возврат не формирует ни проводок, ни остатков — он существует только как черновик. Проверьте, что документ проведён (зелёная галочка в списке), прежде чем сверять остатки.

Как посмотреть причины и суммы возвратов за период

Отдельный документ показывает один возврат. Чтобы увидеть картину целиком — сколько всего вернули, кто и на какие суммы, — нужны отчёты.

• 📊 Оборотно-сальдовая ведомость по счёту 62 (Отчёты → Оборотно-сальдовая ведомость по счёту) покажет движение расчётов с покупателями. Возвраты уменьшают кредитовый оборот по счёту продаж.
• 📈 Отчёт «Продажи» или «Валовая прибыль» (Руководителю или Продажи → Отчёты) позволяет отобрать движения и увидеть, как возвраты уменьшают итоговую выручку по товарам и покупателям.
• 🧾 Универсальный отчёт (Отчёты → Универсальный отчёт) — самый гибкий вариант: выберите документ Возврат товаров от покупателя, сгруппируйте по контрагенту или номенклатуре и выведите суммы. Так вы получите готовую сводку возвратов за любой период.

Причину возврата типовая 1С:Бухгалтерия как отдельное поле не хранит — её обычно пишут в комментарии к документу или в основании. Если вам важна аналитика именно по причинам (брак, пересортица, отказ клиента), заведите эту информацию в комментарий единообразно, и тогда её можно будет выбрать в универсальном отчёте.

Как вернуть деньги покупателю и провести это в 1С

Возврат товара и возврат денег — две разные операции. Сначала проводится документ возврата товара, затем оформляется выплата:

1. Безналичный возврат. На основании возврата от покупателя создайте Списание с расчётного счёта с видом операции «Возврат покупателю». Проводка — Дт 62 Кт 51.
2. Возврат через кассу организации. Оформите Расходный кассовый ордер с видом операции «Возврат покупателю». Проводка — Дт 62 Кт 50. Помните про лимит расчётов наличными между организациями и ИП.
3. Возврат на карту при оплате картой. Если покупатель платил эквайрингом, возврат проводится через операции по платёжной карте, а не обычным РКО.

Юридически основание для возврата — нормы Гражданского кодекса (ст. 475, 502) и Закона о защите прав потребителей (ст. 18, 25). НДС, уплаченный при реализации, при возврате принимается к вычету по п. 5 ст. 171 НК РФ — в 1С это отрабатывается автоматически при проведении возврата, если был выставлен корректировочный счёт-фактура.

Как найти и проверить возврат поставщику

Возврат поставщику ведёт себя зеркально: товар уходит со склада, а поставщик должен вернуть деньги или зачесть их в счёт будущих поставок. Документ лежит в разделе Покупки → Возвраты поставщикам.

Открыв документ, по кнопке Дт/Кт проверьте проводки. Как правило, задолженность поставщика учитывается на счёте 76.02 «Расчёты по претензиям»: товар списывается со склада в дебет 76.02, а ранее принятый к вычету НДС восстанавливается записью Дт 76.02 Кт 68.02. Именно восстановление НДС чаще всего забывают проверить — без него книга покупок и декларация разойдутся с учётом.

Чтобы собрать все возвраты поставщикам за период, подойдёт тот же Универсальный отчёт: выберите документ Возврат товаров поставщику, сгруппируйте по контрагенту и выведите суммы и количество. По счёту 76.02 можно построить оборотно-сальдовую ведомость — остаток по дебету покажет, сколько поставщики ещё не вернули.

Когда деньги от поставщика поступят, их проводят документом Поступление на расчётный счёт с видом операции «Возврат от поставщика», и задолженность по счёту 76.02 закрывается. Если же стороны договорились о зачёте, а не о возврате денег, оформляется взаимозачёт — тогда остаток по претензии гасится встречной задолженностью.

Возвраты в 1С:Рознице и на кассе РМК

В 1С:Рознице логика другая — она зависит от того, вернулся покупатель в день покупки или позже.

Возврат в день продажи. Если смена ещё не закрыта, возврат оформляется прямо в рабочем месте кассира (РМК): в режиме кассы есть операция возврата по чеку. Кассир находит чек продажи, выбирает возвращаемые позиции, и ККТ пробивает чек с признаком расчёта «возврат прихода». Деньги выдаются из той же кассовой смены.

Возврат не в день продажи. После закрытия смены возврат оформляется отдельным документом Возврат товаров от покупателя в разделе Продажи. На его основании пробивается кассовый чек возврата и оформляется выдача денег — расходным ордером или возвратом на карту.

Чтобы посмотреть уже оформленные розничные возвраты, откройте в 1С:Рознице список Возвраты товаров от покупателей (раздел Продажи). Возвраты, пробитые прямо в РМК по чеку, попадают в отчёты о розничных продажах со знаком «минус» и видны в отчёте по кассовой смене.

Чем розничный возврат отличается от возврата в Бухгалтерии

Типичные ошибки при работе с возвратами

Эти ситуации встречаются чаще всего — проверьте себя по ним.

Отдельно стоит помнить про период. Возврат в том же квартале, что и продажа, сторнирует операцию напрямую. Возврат в следующем периоде, когда отчётность уже сдана, оформляется через корректировку и может потребовать уточнённой декларации — такие случаи лучше сверять с учётной политикой, а не проводить задним числом.

Ещё одна тонкость — выбор счёта и аналитики. Возврат, созданный «на основании» реализации или поступления, подтягивает ту же номенклатуру, склад, ставки НДС и договор, что и исходный документ. Если же оформлять возврат с нуля и заполнять табличную часть руками, легко ошибиться со счётом учёта или ставкой НДС, и тогда проводки разойдутся с первичной операцией. Поэтому почти всегда возврат удобнее и безопаснее создавать именно на основании исходного документа, а не отдельно.

Частые вопросы