Создание платёжных документов в 1С: от платёжки до разнесённой выписки

Платёжное поручение в 1С создаётся в разделе Банк и касса → Платёжные поручения, кнопка Создать. Это распоряжение банку перечислить деньги — проводок оно само не делает. Деньги списываются и попадают в учёт только после того, как в программу загрузится банковская выписка и по ней сформируется документ Списание с расчётного счёта.

Отсюда и главная развилка: платёжка — это «намерение заплатить», а списание с расчётного счёта — факт оплаты. Их легко перепутать, особенно когда счёт 51 в оборотке «не сходится». Ниже — как завести платёж вручную, как подтянуть его автоматически из счёта или начисления, как обмениваться с банком файлами или через ДиректБанк и как потом проверить, что всё разнеслось правильно.

Платёжка, списание и поступление: что за документы и чем различаются

В типовой 1С:Бухгалтерии 3.0 за движение денег по расчётному счёту отвечают три документа. Путать их — частая причина ошибок в учёте.

• 💳 Платёжное поручение — распоряжение банку. Проводок не формирует, остаток счёта 51 не меняет. Нужно, чтобы выгрузить реквизиты в банк.
• 📥 Списание с расчётного счёта — факт исходящего платежа. Формирует проводку Дт 60 (68, 69, 70, 76) Кт 51 и уменьшает остаток.
• 📤 Поступление на расчётный счёт — факт входящего платежа. Формирует Дт 51 Кт 62 (76, 66...).

Платёжное поручение в цепочке необязательно. Если вы платите через клиент-банк на стороне банка, а в 1С только загружаете выписку, платёжки в программе может и не быть — списание создастся прямо из загруженного файла.

Создаём платёжное поручение вручную: пошагово

Разберём самый частый случай — оплату поставщику с рублёвого счёта.

1. Откройте Банк и касса → Платёжные поручения и нажмите Создать.
2. В поле Вид операции выберите Оплата поставщику. От вида операции зависит набор полей и счёт учёта расчётов.
3. Выберите Получателя из справочника контрагентов. Банковский счёт подтянется автоматически, если он заполнен в карточке; иначе добавьте его (БИК → банк → номер счёта).
4. Укажите Сумму, Ставку НДС и, при необходимости, Договор и документ-основание.
5. Заполните Назначение платежа. 1С подставит шаблон («Оплата по договору… в т. ч. НДС…») — проверьте формулировку и сумму налога.
6. Нажмите Провести. Платёжка готова к выгрузке.

Для уплаты налога или взноса выбирайте вид операции Уплата налога. Тогда появятся поля для КБК, ОКТМО и статуса плательщика, а реквизиты получателя подтянутся из справочника налогов. Перед первым налоговым платежом убедитесь, что в карточке организации заполнены ИФНС и реквизиты казначейского счёта — иначе банк вернёт платёж.

Отдельно проверьте два реквизита, которые часто заполняют по инерции. Номер платёжки программа присваивает автоматически по порядку в пределах года — вручную его менять не нужно, иначе собьётся нумерация и банк может отклонить документ с повторным номером. Очерёдность платежа для обычных расчётов с поставщиками и уплаты налогов — код 5; очередь 1–4 ставится только по исполнительным документам и предписаниям, по собственной инициативе её менять не стоит.

После проведения платёжка остаётся «неоплаченной». Когда деньги реально ушли, её нужно закрыть списанием — об этом в следующем разделе.

Как платёжка превращается в проводки

Пока платёжное поручение не подтверждено банком, на счёте 51 ничего не меняется. Факт оплаты вводится одним из двух способов.

Способ 1. Вручную из платёжки. Откройте проведённое платёжное поручение и внизу нажмите ссылку Ввести документ списания с расчётного счёта. Откроется Списание с расчётного счёта с заполненными реквизитами — поставьте дату фактического платежа, флаг Подтверждено выпиской банка и проведите.

Способ 2. Из банковской выписки. При загрузке файла из банка (см. раздел про клиент-банк) списания создаются автоматически и привязываются к своим платёжкам по реквизитам.

Какие проводки формирует списание и парное ему поступление — зависит от вида операции:

Субсчёт расчётов (60.01 или 60.02, 62.01 или 62.02) программа выбирает по настройке зачёта авансов в договоре и по тому, был ли уже документ отгрузки или поступления. Если аванс и оплата «разъехались» по субсчетам — проверьте в договоре правило Зачёт авансов и наличие отгрузочных документов.

Создаём платёж автоматически: из счёта, начисления и реестром

Руками каждую платёжку набивать не нужно. В типовой конфигурации есть несколько механизмов автозаполнения.

На основании счёта или документа поступления. Откройте Счёт от поставщика или Поступление (акт, накладная) и выберите Создать на основании → Платёжное поручение. Сумма, контрагент, договор и ставка НДС перенесутся из документа-основания.

Из начисленных налогов и взносов. После закрытия месяца откройте Операции → Задачи организации (единый список сроков уплаты и сдачи). По задаче на уплату налога система предложит сформировать платёжку с уже рассчитанной суммой, КБК и реквизитами. Это надёжнее ручного ввода КБК.

Помощник оплаты и подбор по задолженности. В списке Платёжные поручения есть кнопка Оплатить → Поставщикам (и аналогично по налогам): программа покажет непогашенную задолженность и предложит создать платёжки пачкой. Останется снять галочки с того, что платить пока не нужно.

Перед отправкой пачки платежей в банк удобно пройтись по короткому чек-листу:

Обмен с банком: файлы «клиент-банка» и 1С:ДиректБанк

Из 1С платёж попадает в банк двумя путями.

Вариант 1. Обмен файлами (классический клиент-банк). 1С выгружает платёжки в текстовый файл формата 1C:Предприятие — Клиент банка (обычно 1c_to_kl.txt), вы загружаете его в программу банка, а оттуда скачиваете выписку (kl_to_1c.txt) и загружаете обратно в 1С.

Настройка — в Банк и касса → Настройка обмена с банком (или по ссылке Настроить в обработке загрузки). Укажите банковский счёт, папки для файлов выгрузки и загрузки, кодировку. Дальше в списке платёжек жмёте Выгрузить, а полученную выписку принимаете через Загрузить.

Вариант 2. 1С:ДиректБанк. Прямой обмен с банком из программы, без промежуточных файлов и отдельного клиент-банка. Платёжка отправляется в банк по кнопке ДиректБанк → Отправить в банк, подписывается электронной подписью, статус оплаты и выписка приходят обратно автоматически. Подключение — в карточке банковского счёта, ссылка Подключить ДиректБанк; технология должна поддерживаться вашим банком.

При загрузке выписки 1С сопоставляет строки с существующими платёжками и контрагентами. Новые контрагенты определяются по ИНН и реквизитам счёта; незнакомые строки программа подсветит и попросит указать статью и аналитику вручную.

Платежи в иностранной валюте

Валютный платёж отличается тремя вещами: счётом, курсом и курсовыми разницами.

1. Расчётный счёт в карточке должен быть заведён в нужной валюте (поле Валюта счёта). Рублёвую платёжку с валютного счёта провести нельзя.
2. Сумма в платёжке указывается в валюте договора. Курс 1С берёт из регистра Курсы валют на дату документа — заранее загрузите курсы (Справочники → Валюты → Загрузить курсы валют).
3. На дату списания валюта пересчитывается в рубли по курсу этого дня. Если курс изменился с момента возникновения долга, при закрытии расчётов возникнет курсовая разница — проводка Дт 91.02 Кт 60 (отрицательная) или Дт 60 Кт 91.01 (положительная).

Переоценку валютных остатков и задолженности 1С делает автоматически при выполнении Закрытие месяца. Отдельно считать курсовую разницу вручную не нужно — достаточно, чтобы курсы на все нужные даты были загружены.

Для платежей за границу банк, как правило, требует документы валютного контроля (контракт на учёте, при превышении порога — постановка на учёт контракта). Сам обмен платёжками в 1С при этом не меняется, но назначение платежа и код валютной операции заполняйте по требованиям банка.

Отдельная ситуация — покупка и продажа самой валюты. Перечисление рублей на покупку валюты и зачисление купленной валюты оформляются как списание и поступление по разным счетам (рублёвому и валютному), а разница между курсом банка и курсом ЦБ относится на финансовый результат. Не пытайтесь свести такую операцию одним документом — это две разные выписки по двум счетам.

Как проверить, что платежи разнеслись правильно

После загрузки выписок стоит сверить деньги, не дожидаясь закрытия периода. Основной инструмент — отчёты по счёту 51.

• 📊 Оборотно-сальдовая ведомость по счёту 51 (Отчёты → ОСВ по счёту). Остаток на конец должен совпадать с остатком в банковской выписке на ту же дату. Расхождение — признак непроведённого или задвоенного списания.
• 🔎 Анализ счёта 51 — покажет обороты в разрезе корреспондирующих счетов: сколько ушло поставщикам (60), сколько в бюджет (68, 69), сколько по зарплате (70).
• 🧾 Журнал Банковские выписки (Банк и касса → Банковские выписки) — список всех поступлений и списаний по дням с итогами прихода и расхода. Красным подсвечиваются непроведённые документы.

Частый симптом — остаток по 51 в 1С не сходится с банком. Тогда откройте журнал выписок и ищите дни, где итог прихода/расхода расходится с банковской выпиской: обычно виноваты одна непроведённая строка, дубль списания или платёж, отнесённый не на тот договор.

Частые вопросы