Отмена и сторнирование чека ККМ в 1С:Рознице

Способ отмены зависит от одного факта: пробит чек на кассе или ещё нет. Пока кассир не нажал «Оплатить» и чек не ушёл в фискальный накопитель, его отменяют прямо в РМК одной кнопкой — в фискальный накопитель и оператору фискальных данных при этом ничего не отправляется. Если чек уже пробит, удалить его из фискального накопителя невозможно: расчёт закрывают встречным документом — чеком возврата прихода либо чеком коррекции.

Третий случай — ошибка не на кассе, а в учёте: документ Чек ККМ проведён с неверным количеством, ценой или контрагентом, но на ККТ ничего не печаталось (например, при эмуляции устройства). Тогда достаточно отменить проведение или пометить документ на удаление.

Разберём все три сценария: отмену непробитого чека, возврат и коррекцию после фискализации, сторнирование в учёте. Пути указаны для 1С:Розница 2.3 (интерфейс «Такси»), логика едина для УТ 11 и 1С:УНФ.

Отмена непробитого чека в рабочем месте кассира

Самый частый вопрос кассира — как убрать чек, который ещё набирается. Пока оплата не проведена, чек существует только на экране рабочего места кассира и в фискальный накопитель не записан.

В РМК (раздел Продажи → рабочее место кассира) есть два действия:

1. Удалить ошибочную строку — выделите позицию в табличной части и уберите её кнопкой удаления строки. Остальной чек остаётся.
2. Отменить весь чек — команда «Отменить чек» в командной панели РМК либо клавиша Esc. Экран очищается, набор начинается заново.

Отдельно стоит отложенный чек. Когда покупатель отошёл за забытым товаром, кассир откладывает чек (команда «Отложить») и обслуживает следующего. Отложенный чек тоже пока не фискализирован, поэтому его можно открыть и отменить так же — через Esc.

Как только нажата кнопка оплаты и чек напечатан, отмена в РМК недоступна. Дальше работают только возврат и коррекция.

Возврат товаров от покупателя через чек возврата

Покупатель вернул товар — значит, оформляется не «отмена», а возврат прихода. По 54-ФЗ на каждый возврат пробивается отдельный фискальный чек с признаком расчёта «возврат прихода», деньги выдаются из кассы (или возвращаются на карту через эквайринг).

Порядок зависит от того, когда возвращают товар.

Возврат в день продажи, смена не закрыта. Выполняется прямо из РМК: откройте операцию возврата, подберите исходный чек продажи по штрихкоду, карте лояльности или из списка чеков смены, укажите возвращаемые позиции и оформите возврат наличных или на карту. Программа сама пробьёт чек возврата.

Возврат в другой день или после закрытия смены. Оформляется отдельным документом возврата (раздел Продажи, список возвратов от покупателей). В документе указывают кассу ККМ, исходный чек-основание и возвращаемые товары, затем регистрируют чек возврата на кассе.

Отдельная ситуация — частичный возврат. Покупатель вернул не всю покупку, а одну позицию из пяти. Подбирайте по исходному чеку только эту строку, а сумму возврата программа пересчитает по цене, по которой товар реально продавался (с учётом применённой скидки), а не по текущей цене из прайса. Это важно: если по товару была акция, вернуть нужно ровно столько, сколько получили.

Если покупатель потерял бумажный чек, возврат всё равно возможен. Данные о продаже есть в базе и у оператора фискальных данных, поэтому исходный чек находят по карте лояльности, дате и сумме или просто подбирают товар вручную. Отсутствие бумажного чека — не повод отказывать в возврате.

Чек возврата не отменяет и не «стирает» исходную продажу. В фискальном накопителе остаются обе операции: и приход, и возврат прихода. Это нормально — именно так налоговая видит корректную историю расчётов.

Чек коррекции: когда возврат не подходит

Возврат оформляют, когда товар физически вернулся. Если же ошибка в самом расчёте — пробили не ту сумму, пробили дважды, вообще не применили кассу при оплате, — нужен чек коррекции , а не возврат.

Типичные ситуации под коррекцию:

• 💸 Пробили больше, чем получили (например, лишний ноль в сумме) — чек коррекции с признаком «коррекция расхода», которым уменьшают излишне пробитую выручку.
• 🧾 Не пробили чек вообще (касса не работала, оплата прошла мимо ККТ) — чек коррекции «коррекция прихода» на недостающую сумму.
• 🔁 Пробили один платёж дважды — коррекция на лишнюю сумму.

В 1С:Рознице чек коррекции формируется отдельным документом; в нём указывают тип коррекции (самостоятельно или по предписанию налоговой), дату и номер документа-основания и сумму. Чек коррекции уходит в фискальный накопитель и к оператору фискальных данных так же, как обычный чек.

Тип коррекции выбирают по ситуации:

• Самостоятельная — ошибку заметили сами, до того как её нашла налоговая. В основании указывают дату, когда допустили ошибку.
• По предписанию — коррекцию делают после требования налоговой. В основании указывают реквизиты документа, которым было предъявлено нарушение.

Чек коррекции всегда оформляют на ту же сумму, на которую расходится фактический расчёт и пробитые чеки. Если не пробили 1 200 ₽ — коррекция ровно на 1 200 ₽, а не «примерно».

При существенной ошибке (не применили ККТ, занизили выручку) коррекцию стоит сопроводить пояснением в налоговую — своевременно поданный чек коррекции обычно снимает вопрос о штрафе.

Сторнирование продажи в учёте

Отдельная история — когда чек на кассе пробит правильно, но в базе документ Чек ККМ создан с ошибкой: не то количество, цена со старой акцией, не тот покупатель в программе лояльности. Фискальный чек трогать не нужно, правим только учётные данные.

Варианты зависят от состояния смены:

• Смена ещё открыта. Найдите документ в списке чеков (раздел Продажи → Чеки ККМ), откройте и исправьте реквизиты либо отмените проведение. Если чек создан по ошибке и на кассе не печатался — пометьте на удаление.
• Смена закрыта. Отдельные чеки уже свёрнуты в документ Отчёт о розничных продажах. Правки вносят в него: открывают отчёт о розничных продажах за смену и корректируют строки или оформляют корректировку.

Под «сторнированием» в бухгалтерии понимают именно обратную запись, которая аннулирует ошибочное движение. В рознице до закрытия смены её роль выполняет отмена проведения чека, а после — корректировка отчёта о розничных продажах.

Когда отчёт о розничных продажах уже выгружен в бухгалтерскую базу (например, в 1С:Бухгалтерию), исправление делают дважды: сначала в рознице, затем повторно выгружают или правят документ-получатель, чтобы суммы в двух базах совпадали. Иначе розница покажет одну выручку, а бухгалтерия — другую, и при закрытии месяца появится расхождение.

Пометка на удаление, в отличие от простой отмены проведения, убирает документ из учёта совсем. Применяйте её только к чекам, которые создались ошибочно и никогда не печатались на кассе. Помеченный документ удаляется окончательно уже отдельной обработкой удаления помеченных объектов, и до неё его ещё можно восстановить, сняв пометку.

Не удаляйте документ Чек ККМ, если по нему был настоящий фискальный чек: пропадёт связь между учётом и данными в фискальном накопителе, и при сверке выручка не сойдётся.

Особенности работы с ККТ и 54-ФЗ

Все перечисленные действия упираются в одно требование закона: каждый расчёт и каждый возврат расчёта проходит через онлайн-кассу и фискальный накопитель. Поэтому «отменить» пробитый чек в привычном смысле нельзя — можно только зарегистрировать встречную операцию.

Что важно помнить при работе с ККТ в 1С:

Касса в 1С должна быть подключена и зарегистрирована: драйвер ККТ установлен, устройство выбрано в карточке кассы, фискальный накопитель активен, связь с оператором фискальных данных есть. Если чек «завис» и не печатается, сначала проверяют состояние ФН и очередь документов на отправку оператору, а не пытаются пересоздать чек.

Смену нельзя держать открытой дольше 24 часов — по истечении суток фискальный накопитель блокирует пробитие новых чеков. Это ещё одна причина закрывать смену вовремя: иначе возврат в «тот же день» технически уже не получится оформить из РМК.

Частые ошибки кассира и как их избежать

Большинство проблем с отменой чеков сводится к нескольким повторяющимся ситуациям.

Общее правило: прежде чем что-то «отменять», определите состояние чека — не пробит, пробит и вернулся товар, пробит с ошибкой суммы или ошибка только в базе. От этого зависит и документ, и то, уйдёт ли что-то в налоговую.

Частые вопросы