Проверка документа «Реализация» в 1С: шапка, товары, проводки и печать

Чтобы проверить реализацию в 1С:Бухгалтерии 3.0, откройте Продажи → Реализация (акты, накладные, УПД), найдите документ и пройдите его в четыре приёма: шапка (организация, контрагент, договор, дата), табличная часть (номенклатура, количество, цена, ставка НДС, счета учёта), движения по кнопке «Показать проводки и другие движения документа» (значок Дт/Кт) и печатная форма. Итог сверьте с оборотно-сальдовой ведомостью по счёту 62 и книгой продаж.

Порядок одинаков для любой реализации: товаров по накладной, услуг по акту или смешанной по УПД. Пути меню даны для БП 3.0 с интерфейсом «Такси»; где в 1С:Управлении торговлей 11 иначе — сказано отдельно.

Где найти документ реализации и как отобрать нужный

Все реализации собраны в одном журнале. Пути по конфигурациям:

Если документов сотни, листать бессмысленно. Быстрые способы найти нужный:

• 🔍 По номеру или сумме — встаньте в список и нажмите Ctrl+F, введите значение. Поиск идёт по колонке, на которой стоит курсор.
• 🏢 По организации — в БП над списком есть поле отбора по организации. При нескольких юрлицах в базе заполните его первым делом, иначе легко открыть чужую реализацию.
• 👤 По покупателю — поставьте курсор на колонку «Контрагент», нажмите Ctrl+F и введите часть наименования или ИНН.
• 📅 За период — кнопка «Установить период » (значок календаря) или Еще → Установить период.

Сразу посмотрите на значок слева от строки. Он показывает состояние документа:

Шапка документа: что сверить в реквизитах

Ошибка в шапке тянет за собой неверные проводки по всей табличной части. Поэтому начинайте сверху.

1. Вид операции. Кнопка над шапкой («Товары (накладная, УПД)», «Услуги (акт, УПД)», «Товары, услуги, комиссия» и другие) определяет, какие колонки будут в таблице и какую форму вы напечатаете. Отгрузили товар, а выбран вид «Услуги» — нужной накладной не будет.
2. Дата. Это дата перехода права собственности, а не дата ввода в базу. От неё зависят период выручки, НДС и курс для валютных договоров. Документ с датой в закрытом периоде программа не даст записать, если настроена дата запрета изменения.
3. Организация — та, от которой реально шла отгрузка.
4. Контрагент и договор. Договор должен быть с видом «С покупателем». Договор «С поставщиком» в реализации — частая причина того, что долг уходит не на тот счёт или не в тот разрез.
5. Склад — для товаров. С выбранного склада спишутся остатки.
6. Расчёты. Гиперссылка в шапке показывает счёт расчётов (обычно 62.01), счёт авансов (62.02) и способ зачёта аванса. Если там «Не зачитывать», полученная предоплата так и останется висеть на 62.02.
7. НДС. Проверьте, что цены «включают НДС» или «не включают» так же, как в договоре и счёте на оплату. Ошибка в этой галочке меняет итог документа.

Табличная часть: номенклатура, количество, цены и счета учёта

Таблица — место, где ошибки самые дорогие. Пройдите каждую строку.

Что проверить в каждой строке

• 📦 Номенклатура — именно та позиция, что отгружена. Дубли в справочнике («Бумага А4» и «Бумага А4 » с пробелом) дают отрицательные остатки по одной карточке и зависшие — по другой.
• 🔢 Количество и единица измерения. Штуки и упаковки путают постоянно.
• 💰 Цена и сумма. Сверьте со счётом на оплату или прайсом. Если в документе скидка, посмотрите, что сумма строки равна цене × количество минус скидка.
• 🧾 Ставка НДС. Для товаров со ставкой 10% ставка берётся из карточки номенклатуры — проверьте карточку, а не только строку.
• 📒 Счета учёта. Счёт учёта товара (41.01, 43, 10.01), счёт доходов, расходов и НДС по реализации. В БП они могут быть скрыты: включите колонки через Еще → Изменить форму или откройте строку двойным щелчком.

Пример сверки итога

Отгружено 10 единиц по 1 220 ₽, цена включает НДС 22%.

• Сумма: 10 × 1 220 = 12 200 ₽.
• НДС: 12 200 × 22 / 122 = 2 200 ₽.
• Выручка без НДС: 12 200 − 2 200 = 10 000 ₽.

Именно эти цифры должны оказаться в проводках и в книге продаж. Расхождение на копейки бывает из-за округления по строкам — это нормально. Расхождение на рубли и больше — повод искать ошибку.

Проведение и движения: как убедиться, что учёт верный

Сам факт проведения ещё ничего не гарантирует. Смотрите, что именно документ записал в учёт.

Шаг 1. Откройте проводки

В форме документа нажмите кнопку Дт/Кт («Показать проводки и другие движения документа»). Для типовой продажи товара с НДС в БП 3.0 ожидаемый набор такой:

Для услуг вместо списания с 41.01 себестоимость обычно не формируется в самой реализации: затраты закрываются на 90.02 регламентной операцией в конце месяца.

Шаг 2. Проверьте себестоимость

Нулевая сумма или явно заниженная себестоимость в проводке Дт 90.02.1 Кт 41.01 — частая находка. Причина почти всегда одна: на момент даты реализации по данным учёта товара на складе не было (поступление введено более поздней датой или не проведено).

Что делать:

1. Найдите и проведите поступление, датировав его реальной датой прихода.
2. Перепроведите реализацию. Если затронуто много документов — используйте групповое перепроведение в разделе Операции.
3. Проверьте регистр «НДС Продажи» на соседней вкладке движений: он формирует книгу продаж .

Шаг 3. Посмотрите связанные документы

Команда «Структура подчиненности» (в меню Еще или кнопкой со значком иерархии) показывает цепочку: счёт на оплату → реализация → счёт-фактура → оплата → возврат. Так видно, выписан ли счёт-фактура и закрыта ли отгрузка оплатой.

Печать первичных документов и счёта-фактуры

Печатная форма выходит из тех же данных, что и проводки. Если проверка по шагам выше пройдена, остаётся проверить форму.

Какую форму печатать

Кнопка Печать в документе предлагает варианты в зависимости от вида операции:

Что проверить в печатной форме

• ✍️ Подписанты. Руководитель, главный бухгалтер, «отпуск разрешил» подставляются из ответственных лиц организации. Если строки пустые — заполните ответственных лиц в карточке организации.
• 🧾 Реквизиты покупателя. Адрес и КПП берутся из карточки контрагента на дату документа. Сменился КПП — обновите карточку, и только потом печатайте.
• 📄 Основание. В накладной и УПД указывается договор. Если стоит «Основной договор» — проверьте, тот ли это договор, что подписан с покупателем.
• 🗓 Счёт-фактура. В БП внизу формы реализации есть гиперссылка на счёт-фактуру. Если вместо неё кнопка «Выписать счет-фактуру» — документ ещё не создан.

Для обмена через ЭДО проверьте ещё колонку состояния ЭДО в журнале: документ, который не дошёл до подписи покупателя, юридически ещё не подтверждён.

Отчёты, которыми удобно контролировать реализации

Один документ проверяют руками. Месяц продаж — отчётами. Вот набор, которого хватает для сверки в БП 3.0:

Три сверки, которые ловят большинство ошибок

1. Выручка против книги продаж. Кредитовый оборот 90.03 за квартал должен совпадать с итогом НДС в книге продаж (с учётом НДС с авансов, который идёт через 76.АВ). Расхождение — значит, у какой-то реализации нет счёта-фактуры или он выписан с другой суммой.
2. Отрицательные остатки. Красное сальдо по 41.01 в ОСВ значит, что товар списан раньше, чем пришёл. Себестоимость таких реализаций неверная.
3. Дебет 62.01 и кредит 62.02 одновременно. Если у одного покупателя висят и долг, и аванс по одному договору — не сработал зачёт аванса. Проверьте гиперссылку «Расчеты» в шапке и перепроведите документ.

Для сверки с самим покупателем сформируйте акт сверки взаимных расчётов в разделе Продажи: он строится по тем же проводкам по счёту 62.

Типичные ошибки и как их исправить

Каждая ситуация — с конкретным действием, без переписывания проводок вручную.

Частые вопросы