Оплата картой через эквайринг в 1С: от настройки до возврата

Оплата по терминалу в 1С проводится через вид оплаты с типом «Платёжная карта»: деньги покупателя сначала садятся на счёт 57.03 «Продажи по платёжным картам», а на расчётный счёт 51 уходят только после того, как банк перечислит возмещение за вычетом комиссии. Частая ошибка — сразу ставить карточную выручку на 51. Тогда комиссия теряется, а выписка банка не сходится с продажами ни в один день.

Ниже порядок для 1С:Бухгалтерии 3.0, где цепочка выглядит так: вид оплаты → терминал в подключаемом оборудовании → чек с безналичной оплатой → выписка банка с комиссией. В УТ 11 логика та же, отличаются справочники — разница показана в таблице в первом разделе.

1. Подготовка: вид оплаты и договор эквайринга

Без вида оплаты 1С не знает, на какой счёт ставить безналичную выручку и какой процент удерживает банк. Его создают один раз на каждый договор эквайринга.

В Бухгалтерии 3.0 справочник открывается через Справочники → Банк и касса → Виды оплат. Нажмите «Создать» и заполните:

1. Наименование — понятное кассиру: «Карта Сбер, терминал №1», «СБП» и т. п.
2. Тип оплаты — «Платёжная карта».
3. Контрагент — банк-эквайер, с которым заключён договор.
4. Договор — договор эквайринга с этим банком (вид договора «Прочее»).
5. Счёт учёта — 57.03.
6. Процент комиссии банка — ставка из договора, например 1,8.
7. Счёт учёта расходов — куда уйдёт комиссия: 91.02 или 44.01.

Куда относить комиссию — решение учётной политики. Торговые компании чаще берут 44.01 (расходы на продажу), остальные — 91.02 (прочие расходы). В налоговом учёте это расходы на услуги банка по статье 265 НК РФ, при УСН «доходы минус расходы» — тоже принимаются.

2. Подключение эквайрингового терминала к 1С

Терминал бывает двух видов, и от этого зависит, что делает кассир.

• 🔌 Интегрированный — подключён к компьютеру кассы. 1С сама передаёт сумму на пин-пад, получает ответ банка и печатает чек.
• 📟 Автономный — стоит отдельно. Кассир набирает сумму на терминале руками, а в 1С только отмечает, что оплата прошла картой.

Для интегрированного терминала:

1. Установите драйвер, который выдал банк или производитель терминала. Без него 1С не увидит устройство.
2. Включите флажок «Использовать подключаемое оборудование» в Администрирование → Подключаемое оборудование.
3. Откройте тип «Эквайринговые терминалы» и создайте экземпляр оборудования. Выберите драйвер, укажите рабочее место (компьютер кассы).
4. В настройках экземпляра задайте параметры связи: COM-порт или IP-адрес и порт, которые даёт инструкция банка.
5. Нажмите «Тест устройства». Успешный тест — это ответ терминала, а не просто сохранённая карточка.
6. Привяжите терминал к виду оплаты из первого раздела, если форма вида оплаты или кассы это предлагает.

Там же решается вопрос слипа — бумажного чека банка. Его можно печатать на самом терминале или на фискальном регистраторе вместе с кассовым чеком. Второй вариант экономит ленту и не даёт кассиру забыть отдать слип покупателю.

3. Как провести оплату по терминалу при продаже

Главный порядок, который нельзя нарушать: сначала банк подтверждает оплату, потом пробивается фискальный чек. Если чек пробит, а оплата по карте не прошла, придётся оформлять чек коррекции или возврат.

Розница через рабочее место кассира

1. Кассир набирает товары в чек.
2. Нажимает кнопку оплаты картой и выбирает нужный вид оплаты.
3. 1С передаёт сумму на терминал. Покупатель прикладывает карту или телефон.
4. Терминал возвращает ответ «одобрено» и код авторизации.
5. 1С пробивает чек на ККТ. В чеке сумма идёт с признаком оплаты электронными средствами — этого требует 54-ФЗ.
6. Если банк отказал, чек не пробивается, кассир предлагает другой способ оплаты.

Смешанная оплата тоже работает: например, из 3 500 ₽ покупатель платит 1 000 ₽ наличными и 2 500 ₽ картой. В форме оплаты указываются обе суммы, на терминал уходит только 2 500 ₽, в чеке — две строки оплаты.

Автономный терминал

Кассир сначала проводит 2 500 ₽ на терминале, дожидается слипа с одобрением и только потом в 1С выбирает оплату картой и пробивает чек. Код авторизации и номер операции со слипа полезно записать в чек — они понадобятся при возврате.

Оплата картой по счёту (опт, интернет-заказ)

Если клиент-юрлицо или физлицо оплачивает выставленный счёт картой, используйте документ Банк и касса → Операции по платёжным картам с видом операции «Оплата от покупателя». Укажите контрагента, договор, вид оплаты и сумму, затем пробейте чек из документа.

Что сформируется в учёте:

4. Комиссия эквайринга: как её учесть в 1С

Банк перечисляет не всю выручку, а за вычетом своей доли. Это отражается одной выпиской.

1. Загрузите выписку или создайте вручную Поступление на расчётный счёт.
2. Вид операции — «Поступление от продаж по платёжным картам и банковским кредитам».
3. Выберите вид оплаты — тот же, что в чеках.
4. Укажите сумму поступления. Если в виде оплаты задан процент, 1С сама рассчитает комиссию; иначе впишите её из реестра банка.

Пример. Продажи по карте за день — 50 000 ₽, ставка 1,8 %. Комиссия: 50 000 × 1,8 % = 900 ₽. На счёт придёт 49 100 ₽. После проведения выписки:

• Дт 51 Кт 57.03 — 49 100 ₽;
• Дт 91.02 Кт 57.03 — 900 ₽.

Счёт 57.03 по этому дню закрылся в ноль.

💡 НДС на комиссию за обслуживание банковских карт не начисляется: такие операции освобождены подпунктом 3 пункта 3 статьи 149 НК РФ. Счёт-фактуру от банка ждать не нужно, выделять НДС в выписке тоже.

5. Сверка итогов и закрытие кассовой смены

Конец дня по картам состоит из двух разных действий, и их часто путают.

• 🏦 Сверка итогов на терминале — терминал отправляет в банк все операции за день. После неё банк начинает расчёт. Без сверки деньги могут прийти с опозданием.
• 🧾 Закрытие смены на ККТ — фискальная операция, отчёт уходит в ФНС через ОФД.

Порядок в конце дня:

1. Запустите сверку итогов . У интегрированного терминала команда есть в рабочем месте кассира, у автономного — в меню самого терминала.
2. Сравните итог слипа сверки с суммой безналичных оплат в 1С за смену.
3. Закройте смену. В Бухгалтерии 3.0 при закрытии смены формируется отчёт о розничных продажах, где карточная выручка стоит отдельной строкой.
4. Сохраните слип сверки до прихода денег от банка.

Возмещение обычно приходит на следующий рабочий день, иногда через два-три дня. Поэтому остаток на 57.03 в конце месяца — норма, если он равен продажам последних дней. Проверьте это оборотно-сальдовой ведомостью по счёту 57.03 с разворотом по аналитике. Дебетовый остаток старше недели — повод искать незагруженную выписку или ошибку в виде оплаты.

6. Возврат покупки, оплаченной картой

Деньги за покупку картой возвращают только на ту же карту. Выдать наличные из кассы нельзя: банк уже списал средства с карты, и покупатель получит их дважды.

Банки различают два случая:

Порядок в 1С:

1. Найдите исходный чек. Для возврата терминалу нужен код операции (RRN) или код авторизации из первоначальной оплаты — интегрированная касса подставит их сама.
2. Оформите чек возврата с оплатой картой и тем же видом оплаты. 1С отправит сумму на терминал.
3. После одобрения пробейте чек с признаком «Возврат прихода».
4. Отразите возврат товара на склад документом возврата от покупателя.

При возврате по счёту покупателя создайте Операцию по платёжной карте с видом «Возврат покупателю»: проводка Дт 62.01 Кт 57.03 уменьшит ожидаемое поступление от банка. Банк обычно удерживает сумму возврата из ближайшего возмещения, поэтому в выписке поступление будет меньше продаж за день.

7. Ошибки подключения и оплаты через терминал

Большинство сбоев — это связь между 1С, драйвером и терминалом. Сверку по деньгам ломают другие ошибки — в настройке вида оплаты.

Перед переустановкой драйвера закройте смену и завершите сеанс 1С на этой кассе: во время установки рабочее место не сможет принимать оплату.

8. Частые вопросы