Проведение платежей в 1С Бухгалтерии: от выписки до проводок

Проведённый платёж в 1С — это не платёжное поручение, а документ Поступление на расчётный счёт или Списание с расчётного счёта, который и формирует движение по счёту 51. Поручение только говорит банку «заплати»; проводку делает факт списания из выписки. Разберём весь путь денег: загрузку выписки, разнос поступлений и списаний, кассу, зачёт авансов и сверку остатка на 51 с банком.

Всё ниже — для 1С:Бухгалтерии 8.3 (БП 3.0), интерфейс «Такси». Раздел, где живут все документы по деньгам, один — Банк и касса. Пути в ЗУП или УТ не трогаем: там свои документы, но логика «выписка → списание/поступление → проводка» та же.

С чего начать: банковские счета и обмен с банком

Прежде чем проводить платежи , в базе должны быть заведены два справочника.

🔹 Банковский счёт организации. Открывается из Главное → Организации → ваша организация → Банковские счета. Проверьте, что указан основной счёт — именно он подставляется в документы по умолчанию.

🔹 Банковские счета контрагентов. Заполняются в карточке контрагента. Без счёта поставщика платёжку сформировать можно, но отправить в банк — нет.

Дальше выбираете способ обмена с банком. Их два, и от выбора зависит вся дальнейшая рутина.

Подключение ДиректБанка — Банк и касса → Подключить ДиректБанк (в карточке банковского счёта появится отметка о подключении). Для файлового обмена путь настройки — Банк и касса → Обмен с банком, там же задаётся папка для файлов выгрузки и загрузки.

Как провести поступление денег на расчётный счёт

Деньги от покупателя попадают в учёт через документ Поступление на расчётный счёт. Два сценария.

Сценарий 1. Выписка загружается автоматически (ДиректБанк или файл клиент-банка). Открываете Банк и касса → Банковские выписки, нажимаете Загрузить (или выписка подтягивается сама по расписанию). В списке появляются входящие платежи. По каждому 1С пытается сама определить контрагента и договор по реквизитам и назначению.

Сценарий 2. Ввод вручную. В том же списке Банковские выписки нажимаете Поступление и заполняете: вид операции, плательщика, сумму, договор и назначение.

Контрагента и договор 1С подбирает по реквизитам из платёжного документа — ИНН и номеру счёта плательщика, а также по тексту назначения (номер договора, номер счёта на оплату). Если реквизиты в базе и в выписке совпадают, строка разносится сама. Чтобы не подтверждать поступления по одному, выделите в журнале выписки сразу несколько строк и нажмите Провести — проведутся все отмеченные.

Ключевое поле — вид операции. От него зависит проводка:

• 🟢 Оплата от покупателя → Дт 51 Кт 62.01 (гашение долга) или Дт 51 Кт 62.02 (аванс);
• 🟢 Возврат от поставщика → Дт 51 Кт 60;
• 🟢 Поступление от прочего контрагента, Расчёты по кредитам и займам и т. д. — под нестандартные приходы.

После заполнения ставите флажок Подтверждено выпиской (или он проставляется при загрузке выписки). Проводки по счёту 51 появляются только у подтверждённых документов. Непроведённая строка в выписке — это ещё не деньги в учёте.

Как оформить и отправить платёжное поручение

Исходящий платёж — это два разных документа, и их важно не путать.

1. Платёжное поручение (Банк и касса → Платёжные поручения) — распоряжение банку. Проводок не делает, на остаток 51 не влияет.
2. Списание с расчётного счёта — фактическое списание из выписки. Вот оно и формирует проводку.

Порядок такой:

1. Создаёте Платёжное поручение, указываете получателя, счёт, сумму, назначение. Для налогов удобна отдельная операция Уплата налога — она сама подставляет КБК и реквизиты из справочника налогов.
2. Отправляете поручение в банк: через ДиректБанк кнопкой Отправить, либо кнопкой Выгрузить для файла клиент-банка.
3. Когда банк исполнил платёж, он попадает в выписку. На его основании создаёте (или подтверждаете автоматически загруженное) Списание с расчётного счёта.

Вид операции в списании задаёт проводку:

Если платёж ещё не ушёл, а поручение уже создано — не ставьте в нём галку «Оплачено»: это закроет поручение без проводки и собьёт контроль «что отправлено, но не списано».

Повторяющиеся платежи не набирайте заново: встаньте в журнале на нужное поручение и создайте копию (Создать копированием). Поменяете сумму и дату — остальные реквизиты подставятся из образца.

Зарплата на карты перечисляется на основании зарплатной ведомости. Списание создаётся с видом операции Перечисление заработной платы по ведомостям (или Перечисление заработной платы работнику — для одиночной выплаты), в нём подбираются ведомости за период. Проводка — Дт 70 Кт 51. Выбирать здесь произвольный счёт 70 без привязки к ведомости не нужно: тогда взаиморасчёты по сотрудникам не закроются.

Платежи через кассу и выдача под отчёт

Наличные идут мимо счёта 51 — через счёт 50 и документы Банк и касса → Кассовые документы.

• 📥 Поступление наличных (ПКО) — приходный кассовый ордер . Оплата от покупателя: Дт 50 Кт 62.
• 📤 Выдача наличных (РКО) — расходный кассовый ордер . Вид операции задаёт проводку:
  • Выдача подотчётному лицу → Дт 71.01 Кт 50;
  • Взнос наличными в банк → Дт 51 Кт 50 (деньги уходят на расчётный счёт — в выписке появится парное поступление);
  • Оплата поставщику → Дт 60 Кт 50.

Розничную выручку из кассы ККТ приходуют ПКО с видом операции Розничная выручка: проводка Дт 50 Кт 90.01, НДС выделяется автоматически по ставке номенклатурной группы. Сдачу этой выручки в банк оформляют РКО Взнос наличными в банк — и в выписке по расчётному счёту появится парное поступление.

Подотчёт закрывается документом Банк и касса → Авансовые отчёты. В нём на закладках указываете, на что сотрудник потратил выданные деньги (товары, оплата поставщику, командировочные). Проводки: расходы встают на счёт затрат или 10/41, а задолженность подотчётника гасится по кредиту 71.

Если в базе вообще нет раздела с кассовыми документами, включите кассовые операции в Главное → Функциональность на закладке Банк и касса.

Зачёт авансов и разнесение платежей по договорам

Самая частая путаница — почему аванс не закрывает долг. Отвечает за это счёт учёта аванса и настройка договора.

При оплате покупателя 1С сама решает, куда отнести деньги:

• есть ваш неоплаченный долг по этому договору → Дт 51 Кт 62.01 (гашение задолженности);
• долга нет, оплата вперёд → Дт 51 Кт 62.02 (аванс полученный).

Когда вы потом проводите реализацию, аванс зачитывается проводкой Дт 62.02 Кт 62.01 — автоматически при проведении документа, если в договоре стоит зачёт авансов Автоматически. Проверить это: Справочники → Договоры → <договор> → Зачёт авансов.

Варианты настройки зачёта:

Если один платёж закрывает несколько счетов, в документе поступления/списания на закладке Расшифровка платежа добавляете несколько строк — по каждому договору и сумме. Так один платёж корректно «размажется» по долгам.

Как сверить данные 1С с банковской выпиской

После разноса за период остаток по счёту 51 в учёте должен копейка в копейку совпадать с остатком по банку. Два инструмента проверки.

🔸 Оборотно-сальдовая ведомость по счёту 51 (Отчёты → Оборотно-сальдовая ведомость по счёту). Конечное сальдо = остаток на расчётном счёте по банку на ту же дату. Расхождение — значит, какой-то платёж не проведён, проведён дважды или не подтверждён выпиской.

🔸 Журнал «Банковские выписки ». Внизу списка 1С показывает остаток на начало, поступило, списано, остаток на конец. Эти цифры сравниваете с итогами банковской выписки за тот же день.

Типовые причины расхождений:

• ❌ документ поступления/списания не проведён или снята галка Подтверждено выпиской;
• ❌ один и тот же платёж загружен и введён вручную — задвоение;
• ❌ платёж проведён не на тот банковский счёт (если счетов несколько);
• ❌ дата документа не попала в сверяемый период.

Для отчётности перед руководством из журнала выписок можно распечатать реестр платежей за период (Печать) — он показывает все поступления и списания с назначениями и суммами, удобно прикладывать к сверке.

Регулярная сверка — раз в день после загрузки выписки — ловит ошибки, пока их легко найти. Копить разнос до конца квартала не стоит: искать расхождение в сотнях строк дороже. Если остаток не сходится, сначала сверяйте итоги за один день, затем спускайтесь к конкретной строке — так ошибка находится за минуты, а не перебором всего квартала.

Частые вопросы