Сдача наличной выручки через самоинкассацию в 1С

Самоинкассация оформляется в 1С тем же документом, что и обычная инкассация: наличные списываются с кассы на счёт 57.01 «Переводы в пути», а зачисление на расчётный счёт закрывает этот счёт проводкой Дт 51 Кт 57.01. Разница только в способе сдачи — кассир сам вносит деньги в автоматическое устройство банка, без инкассаторов.

Ниже — порядок действий для 1С:Розницы и 1С:Управление торговлей: что сделать на кассе ККМ перед сдачей, каким документом провести операцию, какие формируются проводки и как закрыть смену. Отдельно разберём, почему сумма по документу должна совпадать с квитанцией терминала.

Чем самоинкассация отличается от инкассации через инкассаторов

При самоинкассации выручку в банк везёт не бригада инкассаторов, а сам кассир или ответственный сотрудник. Деньги вносятся в устройство самоинкассации — это терминал (часто называют cash-in), который стоит в отделении банка или на территории магазина. Зачисление на счёт идёт по идентификатору организации: карте, штрих-коду на пакете или коду в приложении банка.

Для учёта в 1С способ доставки денег значения не имеет. Операция всё равно проходит через счёт «Переводы в пути», потому что между моментом, когда деньги покинули кассу, и моментом зачисления на расчётный счёт проходит время — от нескольких минут до следующего банковского дня.

Практическая выгода самоинкассации в другом:

• 💰 ниже комиссия банка, чем за выезд инкассаторов;
• ⏱ зачисление чаще день в день, а не «на следующий рабочий день»;
• 📅 сдавать выручку можно в удобное время, не подстраиваясь под график бригады.

Банк привязывает внесённые деньги к вашей организации по идентификатору: это может быть карта клиента, штрих-код на одноразовом сейф-пакете или код, который сотрудник вводит в терминале либо в мобильном приложении банка. По этому идентификатору терминал понимает, на какой расчётный счёт зачислить сумму. Поэтому перед первой сдачей важно убедиться, что реквизиты счёта в договоре с банком совпадают с тем счётом, который вы указываете в документе 1С.

Что подготовить на кассе ККМ перед сдачей выручки

Перед тем как нести деньги в терминал, наличные нужно изъять из денежного ящика ККТ. Выемка наличных — это кассовая операция, которую регистрирует фискальный накопитель: касса печатает служебный чек и уменьшает счётчик наличных в смене. Без выемки в кассе ККМ «повиснет» сумма, которой там физически уже нет.

В 1С:Рознице выемку делают прямо в рабочем месте кассира (РМК): команда «Изъятие наличных» (в части сборок — «Выемка денег») в меню операций со сменой. В 1С:УТ изъятие из операционной кассы оформляется отдельным документом — об этом в разделе про УТ.

Отдельная настройка кассы ККМ под самоинкассацию не нужна: это обычная касса, с которой вы уже пробиваете чеки. Единственное, что должно быть доступно кассиру на рабочем месте, — операция изъятия наличных. Если её нет в меню РМК, проверьте права пользователя и настройки рабочего места кассира: обычно изъятие и внесение наличных включаются в профиле кассира вместе с правом на кассовые операции.

Оформление самоинкассации в 1С:Рознице

В Рознице сдача выручки проводится документом «Инкассация денежных средств». Найти его можно в разделе «Финансы» (в части версий раздел называется «Деньги») — там же, где касса ККМ и операционная касса.

Порядок действий:

1. Откройте список инкассаций и создайте новый документ кнопкой «Создать».
2. Укажите организацию и кассу ККМ (или операционную кассу), из которой сдаётся выручка.
3. В поле суммы впишите ровно ту сумму, которую внесёте в терминал. Она должна совпадать с суммой выемки.
4. Выберите банковский счёт организации, на который банк зачислит деньги.
5. Проведите документ кнопкой «Провести и закрыть».

После проведения деньги списываются с кассы и «зависают» на переводах в пути. Когда банк зачислит их на расчётный счёт, вы увидите это в банковской выписке — загрузите её из клиент-банка, и зачисление закроет переводы в пути автоматически.

Оформление самоинкассации в 1С:Управление торговлей

В УТ 11 расчёты с банком ведутся в разделе «Казначейство». Сдача наличных в банк оформляется расходным кассовым ордером (выдачей наличных) с операцией «Сдача в банк».

1. В разделе «Казначейство» откройте список расходных кассовых ордеров и создайте новый.
2. В поле вида операции выберите «Сдача в банк».
3. Укажите кассу, из которой изымаются деньги, и сумму.
4. Выберите банковский счёт организации — получателя перевода.
5. Проведите документ.

Деньги уходят на статью «переводы в пути». Факт зачисления на расчётный счёт отражается при загрузке банковской выписки: поступление безналичных денежных средств закрывает переводы в пути.

Пути по конфигурациям:

Проводки и учёт самоинкассации

С точки зрения бухучёта самоинкассация — это перемещение собственных денег, а не доход или расход. Поэтому на налоги сама операция не влияет: выручка признаётся в момент продажи, а не в момент сдачи наличных.

Схема из двух шагов через транзитный счёт 57.01:

В розничной торговле выручка нередко лежит на счёте 50.02 «Операционная касса» — тогда в первой проводке будет Кт 50.02. Субсчёт зависит от того, как в учётной политике организации разделены основная и операционная кассы.

Если зачисление прошло день в день, деньги всё равно проходят через счёт 57.01 — просто обе проводки попадают на одну дату. Напрямую Дт 51 Кт 50 без промежуточного счёта делать не стоит: в этом случае потеряется контроль над суммами, которые ушли, но ещё не зачислены.

Комиссию банк удерживает отдельным списанием — она попадёт в выписку как самостоятельная операция. В налоговом учёте это прочий расход; на УСН «доходы минус расходы» услуги банков включаются в расходы.

Наличные, валюта и безналичные платежи: что можно сдать

Через самоинкассацию сдают только наличные деньги. Терминал принимает банкноты, иногда монеты — в зависимости от модели устройства. В документе инкассации в 1С указывается валюта кассы: как правило, рубли.

• 💵 Рубли — основной случай. Сумма по документу равна сумме по квитанции терминала.
• 💶 Валюта — только если устройство банка принимает валютные банкноты и у вас открыта валютная касса. В 1С операция оформляется в валюте соответствующей кассы, пересчёт в рубли идёт по курсу зачисления.
• 💳 Эквайринг (оплаты картами) инкассировать не нужно. Безналичную выручку зачисляет банк-эквайер напрямую на расчётный счёт по своему графику — в 1С это отдельная операция, не инкассация.

Типичные ошибки при оформлении

Большинство проблем всплывает при сверке кассы и выписки. Разберём ситуации, которые чаще всего ломают учёт.

Отдельно о датах: если деньги внесены вечером, а банк зачислил их на следующий рабочий день, документ сдачи и зачисление будут на разные даты. Это нормально — именно для таких разрывов и нужен счёт переводов в пути.

Закрытие кассовой смены после сдачи выручки

Самоинкассация и закрытие смены — разные операции, их порядок зависит от организации работы кассы.

Если смена закрывается в конце рабочего дня, выемку и инкассацию обычно делают до закрытия смены: кассир изымает выручку, печатает чек выемки, затем формирует отчёт о закрытии смены (Z-отчёт). В отчёте о закрытии смены ККТ покажет движение наличных, включая изъятия.

1. Изымите выручку из денежного ящика (выемка на ККМ).
2. Проведите документ инкассации в 1С.
3. Внесите деньги в терминал, сохраните квитанцию.
4. Закройте кассовую смену — сформируйте отчёт о закрытии смены.

После загрузки банковской выписки сверьте: сумма зачисления на расчётный счёт равна сумме сданной выручки за вычетом комиссии банка, если она удерживается отдельно.

Частые вопросы