Оформляем отпуск материалов на сторону по форме М-15 в 1С

Накладную М-15 в 1С:Бухгалтерии 8.3 делают из документа «Передача материалов в переработку»: раздел Производство, группа «Переработка». Заполняете документ, проводите его и в меню Печать выбираете «Накладная на отпуск материалов на сторону (М-15)». Проводка при этом одна: Дт 10.07 Кт 10.01.

Если материалы уходят не переработчику, а, например, продаются или передаются обособленному подразделению, порядок другой. Тогда сначала проверьте меню Печать у документа, которым вы оформляете выбытие. Если формы М-15 там нет, её подключают как внешнюю печатную форму. Оба пути разобраны ниже.

Что подготовить в базе до создания накладной М-15

М-15 — первичный документ на отпуск материалов сторонней организации или своему подразделению, которое находится в другом месте. Унифицированная форма утверждена постановлением Госкомстата № 71а. С 2013 года унифицированные формы не обязательны, но многие организации закрепили М-15 в учётной политике и продолжают ей пользоваться.

Перед первым документом проверьте четыре вещи.

1. Функциональность. Откройте Главное → Настройки → Функциональность, вкладка «Производство». Здесь включается учёт переработки. Пока флажок снят, документа «Передача материалов в переработку» в меню не будет.
2. Контрагент и договор. Карточка переработчика с ИНН и КПП, а в ней договор. По договору программа подставит «Основание» в шапку накладной.
3. Номенклатура. У материалов должен быть вид номенклатуры «Материалы» и единица измерения. От единицы зависят графы «Единица измерения» и «Код по ОКЕИ» в печатной форме.
4. Остатки на складе. Документ спишет материалы с конкретного склада. Если остатка нет, проведение остановится с ошибкой, об этом ниже.

Счета учёта, которые подставит программа

Счета по умолчанию задаются в Справочники → Товары и услуги → Счета учета номенклатуры. Если материалы у вас лежат на 10.05 или 10.06, настройте правило там, а не правьте каждую строку вручную.

Как создать накладную М-15 в 1С: пошагово

Порядок для БП 3.0 в интерфейсе «Такси».

Шаг 1. Создайте документ

Откройте Производство → Передача материалов в переработку и нажмите Создать. Если раздела «Производство» нет на панели, проверьте пункт про функциональность выше.

Шаг 2. Заполните шапку

• 🏢 Организация — если в базе их несколько.
• 📦 Склад — откуда отпускаются материалы.
• 🤝 Контрагент — переработчик.
• 📄 Договор — подбирается из договоров выбранного контрагента.
• 📅 Дата — дата фактической отгрузки. Именно она попадёт в графу «Дата составления» накладной.

Шаг 3. Заполните табличную часть

Нажмите Добавить или Подбор. В каждой строке нужны номенклатура и количество. Счёт учёта (10.01) и счёт передачи (10.07) подставятся сами по правилам из справочника.

Цена в строке не вводится: материалы списываются по фактической себестоимости, которую программа считает по способу оценки МПЗ из учётной политики (ФИФО или по средней). Поэтому в печатной форме суммы появятся только после проведения.

Шаг 4. Проведите документ

Нажмите Провести. Если есть ошибка, внизу формы появится сообщение со ссылкой на проблемную строку.

Шаг 5. Откройте печатную форму

Печать → Накладная на отпуск материалов на сторону (М-15). Форма откроется в отдельной вкладке.

Если М-15 нужна для продажи материалов

Продажу материалов в БП 3.0 оформляют документом Продажи → Реализация (акт, накладная, УПД) с указанием счёта 10.01 в строке. Набор печатных форм у реализации зависит от релиза. Откройте меню Печать и найдите М-15 в списке.

Если её там нет, у вас два варианта:

• 🧾 оформить продажу по ТОРГ-12 или УПД — для покупателя этого достаточно;
• 🔌 подключить внешнюю печатную форму М-15 через Администрирование → Печатные формы, отчеты и обработки → Дополнительные отчеты и обработки. После регистрации обработки команда печати появится в меню Печать того документа, к которому она привязана.

Серии, характеристики и партии в накладной М-15

Здесь многое зависит от конфигурации.

В БП 3.0 характеристик номенклатуры нет. Если вам нужно различать один материал по цвету или размеру, придётся заводить отдельные позиции номенклатуры. Серий в смысле УТ тоже нет. Для импортных материалов, которые подпадают под прослеживаемость, в строке документа указывается регистрационный номер партии (РНПТ). Его колонка видна, когда прослеживаемость включена в функциональности.

В УТ 11, КА 2 и ERP характеристики и серии включаются в НСИ и администрирование → Настройка НСИ и разделов → Номенклатура. Дальше их использование задаётся видом номенклатуры. Если для вида включён учёт по сериям, документ отгрузки не проведётся без указания серии в строке.

Как это отражается в М-15:

Печать М-15 и сохранение в Excel или Word

Печатная форма в 1С — это табличный документ. С ним можно сделать три вещи: отредактировать, распечатать и сохранить в файл.

Правка перед печатью

В шапке печатной формы есть кнопка Редактировать (значок карандаша). После её нажатия можно вписать текст в любую ячейку: «Через кого», номер доверенности, должности. Правки сохраняются только в этой распечатке, в сам документ они не попадают.

Если одни и те же графы приходится дописывать каждый раз, удобнее поправить макет: Администрирование → Печатные формы, отчеты и обработки → Макеты печатных форм. Найдите макет М-15 поиском по списку, откройте и внесите изменения. Изменённый макет программа будет использовать вместо типового.

Сохранение в файл

1. В открытой печатной форме нажмите кнопку Сохранить (значок дискеты).
2. Выберите формат:
   • Лист Microsoft Excel 2007-... (.xlsx) — если накладную будут дорабатывать;
   • Документ Microsoft Word 2007-... (.docx) — для текстовой правки;
   • Adobe PDF (.pdf) — для отправки контрагенту без изменений.
3. Укажите папку и нажмите Сохранить.

Рядом есть кнопка отправки по почте: она сразу прикрепит выбранный формат к письму, если в базе настроена учётная запись электронной почты.

Сколько экземпляров печатать

Форма М-15 выписывается в двух экземплярах: один остаётся у отпускающего склада, второй уходит получателю. Количество копий задаётся в поле рядом с кнопкой печати.

Проводки и движения документа

Нажмите в документе кнопку Показать проводки и другие движения документа (значок «Дт/Кт»). Для «Передачи материалов в переработку» вы увидите:

Аналитика на 10.07: контрагент-переработчик, номенклатура. Это важно: потом «Поступление из переработки» спишет материалы с 10.07 именно по этому контрагенту.

Пример. На склад поступило 100 кг краски по 250 ₽ и 100 кг по 270 ₽. Способ оценки — ФИФО. Переработчику передали 150 кг. Себестоимость: 100 × 250 + 50 × 270 = 25 000 + 13 500 = 38 500 ₽. Проводка Дт 10.07 Кт 10.01 на 38 500 ₽. В М-15 при этом выйдет 150 кг на ту же сумму, средняя цена в строке — 38 500 / 150 = 256,67 ₽.

НДС при передаче в переработку не начисляется: права собственности не переходят.

Если вы продаёте материалы через «Реализацию», движения другие:

Чем проверить

• 📊 Отчеты → Оборотно-сальдовая ведомость по счету — счёт 10.07, отбор по контрагенту. Остаток показывает, что сейчас лежит у переработчика.
• 📊 Та же ведомость по 10.01 с отбором по складу — материалы должны уменьшиться ровно на переданное количество.

Расхождение между 10.07 и данными переработчика — повод для акта сверки давальческих материалов. В 1С отдельного документа под такую сверку нет, её делают по ОСВ.

Ошибки при оформлении М-15 и что с ними делать

Отдельно о документе «Перемещение товаров». Его используют для движения между своими складами внутри одной организации. Для отпуска на сторону он не подходит: счёт 10.07 не задействуется, а перемещение в другую организацию так не оформить.

Частые вопросы