Счет на оплату, счет поставщика и ручная проводка в 1С:Бухгалтерии 8.3

Счет покупателю в 1С:Бухгалтерии 3.0 вводят в разделе Продажи → Счета покупателям: кнопка Создать, затем контрагент, договор, банковский счет организации, строки товаров или услуг и кнопка Провести и закрыть. Счет от поставщика заводят в Покупки → Счета от поставщиков. Проводок ни тот, ни другой документ не делает: Дт и Кт появятся только в реализации, поступлении или в банковской выписке.

Чаще всего путаница начинается с самого слова «счет». Бухгалтер имеет в виду счет на оплату, руководитель — бумагу от поставщика, а кто-то ищет, как добавить субсчет в план счетов или ввести проводку вручную. Ниже все четыре случая с путями меню, заполнением реквизитов и проверкой результата.

Какой счет вы вводите и что подготовить заранее

Сначала определите, какой документ вам нужен. От этого зависит раздел программы и то, будут ли проводки.

Перед первым счетом проверьте три справочника. Если они пустые, документ все равно создастся, но печатная форма выйдет с дырами.

• 🏢 Организация. В карточке (Главное → Организации) заполнены ИНН, КПП, адрес и банковский счет. Для счета с печатью и подписью загрузите факсимиле в разделе карточки «Логотип и печать».
• 🤝 Контрагент. Проще всего завести его прямо из счета: введите ИНН в поле контрагента, и при подключенной интернет-поддержке программа подтянет наименование, КПП и адрес из ЕГРЮЛ.
• 📄 Договор. Вид договора «С покупателем» для счета покупателю и «С поставщиком» для счета от поставщика. Если договоров нет, 1С создаст «Основной договор» сама при первом выборе контрагента.

Как выставить счет покупателю в 1С: шапка документа

Откройте Продажи → Счета покупателям и нажмите Создать. Шапку заполняйте сверху вниз.

1. Организация — если в базе одна фирма, поле заполнено и скрыто.
2. Контрагент — выберите из списка или начните набирать название или ИНН.
3. Договор — подставится автоматически, если у контрагента он один. При нескольких договорах выберите нужный: от договора зависит валюта и условия расчетов.
4. Банковский счет — счет организации, на который покупатель должен перечислить деньги. Если счетов несколько, проверьте поле: по умолчанию стоит основной.
5. Оплатить до — срок оплаты. Он печатается в счете и помогает потом найти просроченные счета в списке.
6. Номер и дата — номер присваивается при записи. Нумерация сквозная в пределах года и организации.

Номер можно поменять вручную, если покупатель просит определенный формат. Но тогда следите, чтобы два счета за год не получили один номер: при ручной нумерации контроль на вас.

Строки счета: номенклатура, количество и цены

Табличную часть заполняют двумя способами.

• ➕ По одной строке. Кнопка Добавить, затем выбор номенклатуры, количество и цена. Сумма считается сама.
• 📦 Подбором. Кнопка Подбор открывает справочник номенклатуры с остатками и ценами. Отметьте позиции, укажите количество и перенесите их в документ одним действием. На счете на 30 позиций это экономит больше всего времени.

Цена подставляется из установленных цен номенклатуры, если в документе выбран тип цен. Цены вводят документом «Установка цен номенклатуры» (Склад → Цены → Установка цен номенклатуры). Если цены не заданы, поле останется нулевым, и его заполняют вручную.

Несколько правил для строк:

1. Услуга и товар могут стоять в одном счете. Разделение важно позже, в реализации: товары и услуги там уходят на разные вкладки и формируют разные проводки.
2. Наименование для печати берется из поля «Полное наименование» карточки номенклатуры. Если в счете нужна другая формулировка, правьте карточку, а не печатную форму.
3. Скидку указывают в колонке скидки или снижают цену вручную. Оба варианта корректны, но выберите один и придерживайтесь его: так проще сверять счета с отгрузками.

НДС в счете: ставки и «сумма включает НДС»

Ставка НДС в строке подставляется из карточки номенклатуры, поле ставки НДС. Если там пусто, программа берет ставку по умолчанию из учетной политики.

Основная ставка с 2026 года — 22% (до этого 20%). Пониженная — 10% для продовольствия, детских и медицинских товаров по перечню ст. 164 НК РФ. Для экспорта — 0%. У организаций на УСН, освобожденных от НДС, в строках ставится «Без НДС».

Как устроен расчет:

• Сумма включает НДС. Цена в строке уже с налогом, НДС выделяется изнутри. Пример: цена 12 200 руб. при ставке 22% — НДС 12 200 × 22 / 122 = 2 200 руб.
• НДС сверху. Цена без налога, НДС начисляется сверху. Цена 10 000 руб. — НДС 2 200 руб., к оплате 12 200 руб.

Переключатель находится по гиперссылке с настройками цен в документе (рядом с итогами или в шапке, в зависимости от релиза): там флажок «Сумма включает НДС» и тип цен. Режим расчета задайте до заполнения строк. Если переключить его после, 1С пересчитает суммы, и итог счета изменится.

Проведение счета: почему нет проводок и где они появляются

После Провести и закрыть счет попадает в список со статусом оплаты. Кнопка Дт/Кт в нем не покажет движений по бухучету — так и должно быть. Счет на оплату только фиксирует намерение: сколько и за что покупатель должен заплатить.

Проводки появятся, когда на основании счета введете следующие документы. Откройте счет и нажмите Создать на основании.

Если оплата пришла раньше отгрузки, при проведении реализации 1С сама сделает зачет аванса: Дт 62.02 Кт 62.01.

Откуда берутся счета учета

Счета 41.01, 90.01.1, 62.01 программа не выдумывает при каждом документе. Они настраиваются в регистре Справочники → Товары и услуги → Счета учета номенклатуры и в регистре счетов расчетов с контрагентами. Для обычной торговли типовые настройки подходят без изменений.

Меняйте их, только если учет действительно другой. Пример: готовая продукция учитывается на 43, а не на 41.01. Тогда добавьте запись для группы номенклатуры «Продукция» со счетом 43, и все реализации этой группы пойдут правильно.

Как счет связывается с оплатой

Статус «Оплачен» счет получает, когда в документе поступления на расчетный счет указан этот счет на оплату. При загрузке выписки из банка 1С пытается найти счет по номеру из назначения платежа. Если не нашла, откройте поступление и выберите счет в поле счета на оплату вручную.

Счет от поставщика и ручная проводка

Регистрация счета от поставщика

Откройте Покупки → Счета от поставщиков, нажмите Создать. Реквизиты те же, что в счете покупателю, плюс номер и дата документа поставщика — вводите их ровно как на бумаге. Банковский счет здесь — счет поставщика, на который вы будете платить.

На основании такого счета создают платежное поручение : кнопка Создать на основании → Платежное поручение. Сумма, получатель и назначение платежа с номером счета заполнятся сами.

Когда придет товар или акт, вводите Поступление (акт, накладная, УПД) в разделе Покупки. Типичные проводки:

• Дт 41.01 Кт 60.01 — товары по стоимости без НДС;
• Дт 19.03 Кт 60.01 — входящий НДС;
• Дт 60.01 Кт 60.02 — зачет аванса, если платили заранее.

Вычет НДС (Дт 68.02 Кт 19.03) появится после регистрации счета-фактуры поставщика с флажком отражения вычета в книге покупок.

Ввод проводки вручную

Ручная операция нужна для того, чего нет в типовых документах: исправление ошибки прошлого периода, редкий взаимозачет, перенос остатков. Путь: Операции → Операции, введенные вручную → Создать → Операция.

1. Укажите дату и организацию.
2. Нажмите Добавить в табличной части.
3. Выберите счет дебета и счет кредита. Заполните субконто: контрагента, договор, документ расчетов.
4. Введите сумму. Для счетов налогового учета по налогу на прибыль заполните и суммы НУ.
5. В поле «Содержание» опишите суть операции. Через год только это поле объяснит, откуда взялась проводка.

Ручная проводка не проходит контроль остатков и не связана с первичкой. Ею легко «закрыть» сальдо, которое на самом деле означает ошибку в документах. Сначала найдите исходный документ и исправьте его.

Новый субсчет в плане счетов

Если типовых субсчетов не хватает, откройте Главное → План счетов, встаньте на счет-родитель и нажмите Создать. Задайте код, наименование, виды субконто и признаки учета (количественный, валютный).

Код выбирайте с запасом, например 76.31, а не следующий по порядку номер. Типовые субсчета добавляются с обновлениями, и совпадение кода создаст путаницу. Сам план счетов утвержден приказом Минфина № 94н, а рабочий план организации закрепляется в учетной политике — новый субсчет внесите и туда.

Шаблоны и массовый ввод счетов

Когда счетов десятки в месяц, вводить каждый с нуля долго. Есть четыре способа ускориться.

Для ручных операций роль шаблона играет копирование старой операции: найдите прошлогоднюю проводку, скопируйте и замените дату и сумму. Счета и субконто останутся.

Ошибки при вводе счета и как их исправить

Частые вопросы