Переводы в пути не обнуляются: какими документами гасить остаток по счёту 57 в 1С:Бухгалтерии

Специальной кнопки или регламентной операции, которая закрывает 57 счёт в 1С, нет. «Закрытие месяца » его не трогает. Счёт 57 закрывается вторым документом пары: деньги ушли с одного счёта (Дт 57 Кт 51 или Дт 57 Кт 50), и остаток гаснет, когда вы проводите поступление на другой счёт с проводкой Дт 51 Кт 57.

Если в оборотке по 57 висит сальдо, значит, в базе нет второй половины операции или она проведена не по тому счёту. Задача сводится к тому, чтобы найти непарную строку и провести недостающий документ. Пути меню приведены для 1С:Бухгалтерии 3.0.

Когда остаток на 57 счёте — норма, а когда ошибка

Счёт 57 «Переводы в пути» по Плану счетов предназначен для денег, которые уже списаны из одного места, но ещё не зачислены в другое. В 1С:Бухгалтерии 3.0 чаще всего работают два субсчёта:

• 💸 57.01 «Переводы в пути» — перевод между своими расчётными счетами, сдача наличных из кассы в банк, инкассация;
• 💳 57.03 «Продажи по платёжным картам» — оплата покупателями картой, пока банк-эквайрер не перечислил деньги на расчётный счёт.

Для валютных операций в плане счетов есть отдельные субсчета, их логика та же: списали — зачислили.

Остаток на конец месяца бывает законным. Пример: 31-го числа вы перевели 500 000 ₽ из Сбербанка в ВТБ, а зачислили их 1-го. Тогда на отчётную дату на 57.01 должно висеть ровно 500 000 ₽, и закроет его выписка следующего месяца.

Ошибка — это когда остаток:

1. висит дольше 2–3 банковских дней без понятной причины;
2. не совпадает ни с одной суммой перевода в пути;
3. стал кредитовым (счёт 57 активный, кредитового сальдо у него быть не должно);
4. переходит из месяца в месяц одной и той же суммой.

Подготовка 1С: что настроить до закрытия 57 счёта

Половина проблем с 57 счётом возникает из-за справочников, а не из-за документов. Проверьте три вещи.

1. Все банковские счета организации заведены в карточке организации. Откройте Главное → Организации, карточку своей фирмы, ссылку «Банковские счета». Каждый расчётный счёт, между которыми вы гоняете деньги, должен быть в этом списке. Если второго счёта нет, программа не сможет понять, что поступление — это перевод «самой себе».

2. Касса и вид операции для сдачи наличных. В расходном кассовом ордере при сдаче выручки в банк выбирается вид операции «Взнос наличными в банк». В поле счёта дебета по умолчанию стоит 57.01 — не меняйте его на 51, если деньги зачисляются не в тот же день.

3. Договор с эквайрером. Для 57.03 нужен вид оплаты по платёжной карте с указанием банка-эквайрера, договора и процента комиссии. Настраивается он из документа операции по карте или из списка видов оплат. Без договора деньги от эквайрера потом нечем «привязать» к продажам.

Как закрыть 57 счет вручную: три типовых пары документов

Логика всегда одна: первый документ сажает деньги на 57, второй их снимает. Пути — для 1С:Бухгалтерии 3.0 в интерфейсе «Такси».

Перевод между своими расчётными счетами

Шаг 1. Списание с первого счёта:

1. Откройте Банк и касса → Банковские выписки, выберите расчётный счёт-отправитель.
2. Создайте «Списание с расчетного счета».
3. Вид операции — «Перевод на другой счет организации».
4. Укажите счёт-получатель, сумму и дату по выписке.
5. Проверьте счёт дебета: 57.01. Проводка — Дт 57.01 Кт 51.

Шаг 2. Зачисление на второй счёт:

1. В тех же банковских выписках переключитесь на счёт-получатель.
2. Создайте «Поступление на расчетный счет».
3. Вид операции — «Перевод с другого счета организации».
4. Дата — по выписке банка-получателя, сумма — та же.
5. Проводка — Дт 51 Кт 57.01. После проведения остаток по паре обнуляется.

Сдача наличных из кассы в банк

1. Банк и касса → Кассовые документы → «Выдача» (расходный кассовый ордер ).
2. Вид операции — «Взнос наличными в банк», счёт дебета 57.01. Проводка — Дт 57.01 Кт 50.01.
3. Когда пришла выписка, введите «Поступление на расчетный счет» с видом операции «Взнос наличными». Проводка — Дт 51 Кт 57.01.

Если инкассаторы берут комиссию, её банк обычно списывает отдельной строкой выписки. Оформляйте её отдельным списанием на расходы, а не уменьшением суммы поступления — иначе на 57.01 останется хвост ровно в размер комиссии.

Закрытие старого остатка операцией вручную

Иногда хвост на 57 тянется с прошлых лет, а документы-основания уже не восстановить. Тогда после того, как вы выяснили, куда на самом деле ушли деньги, остаток закрывают ручной операцией: Операции → Операции, введенные вручную → «Операция».

Корреспонденция зависит от причины:

Не закрывайте 57 счёт «на 91» только для того, чтобы обнулить оборотку. Без документального обоснования такую проводку снимет любая проверка, а реальная ошибка в учёте останется.

Эквайринг: как закрыть 57.03 по оплатам картой

Для продаж по картам цепочка длиннее, и 57.03 закрывается только тогда, когда учтены и поступление, и комиссия банка.

Как деньги проходят через 57.03:

1. Продажа по карте. При оптовой продаже — документ «Операция по платежной карте» (Банк и касса → Операции по платежным картам): Дт 57.03 Кт 62.01 (или 62.02, если это аванс). В рознице оплата картой попадает в «Отчет о розничных продажах »: Дт 57.03 Кт 90.01.1.
2. Зачисление от эквайрера. Документ «Поступление на расчетный счет», вид операции «Поступление от продаж по платежным картам». В нём указывают договор эквайринга и сумму, которую банк реально перечислил.
3. Комиссия. В том же поступлении отражают удержанную банком комиссию и счёт затрат. Проводка по комиссии — Дт 44.01 (или 91.02) Кт 57.03, по самой сумме — Дт 51 Кт 57.03.

Пример. За день покупатели заплатили картами 100 000 ₽. Комиссия эквайрера — 1,8%, то есть 1 800 ₽. На расчётный счёт пришло 98 200 ₽.

Если комиссию не отразить, на 57.03 останутся те самые 1 800 ₽. Это самая частая причина «копеечных» и «процентных» хвостов по эквайрингу.

Загрузка выписки из банк-клиента: чтобы 57 счёт закрывался сам

Вручную вводить вторую половину перевода не нужно, если выписка загружается из банк-клиента или через сервис «1С:ДиректБанк». Программа сама распознаёт вид операции, но только при правильных настройках.

Как это работает: при загрузке 1С сравнивает ИНН плательщика и получателя со своей организацией. Если ИНН свой, а счёт контрагента есть среди банковских счетов организации, поступление создаётся с видом «Перевод с другого счета организации» и проводкой Дт 51 Кт 57.01.

Что ломает распознавание:

• 🏦 второй расчётный счёт не заведён в справочнике счетов организации — поступление уходит в «Оплату от покупателя» с контрагентом «ваша же фирма»;
• 📄 в справочнике контрагентов есть дубль вашей организации — программа подставляет его и разносит деньги на 62 или 60;
• 🔁 выписку по одному счёту загрузили дважды, а по второму забыли — на 57.01 получается двойной дебет без кредита;
• 🗓 загрузили выписку только по счёту-отправителю за последний день месяца — остаток на 57.01 законный, его закроет выписка следующего месяца.

Перед проведением загруженных документов просмотрите колонку вида операции в обработке загрузки. Строки с собственным ИНН должны иметь вид «Перевод с другого счета организации» или «Перевод на другой счет организации».

Как проверить, что переводы в пути закрыты корректно

Для сверки хватит трёх стандартных отчётов из раздела Отчеты.

Оборотно-сальдовая ведомость по счету 57. Покажет остаток по каждому субсчёту на начало и конец периода. Если на 57.01 и 57.03 на конец месяца ноль или сумма, равная переводам последнего дня, — всё в порядке.

Карточка счета 57.01. Откройте её за месяц и смотрите на пары: каждое «Списание с расчетного счета» или РКО по дебету должно иметь зеркальное поступление по кредиту на ту же сумму. Удобно отсортировать по сумме — непарная строка сразу видна.

Анализ счета 57. Показывает, с какими счетами корреспондировал 57. Если в кредите 57.01 видите 62, 60 или 76 — это сигнал, что перевод закрыли не тем документом.

Короткий порядок сверки в конце месяца:

1. Сформировать ОСВ по счёту 57 на последнее число.
2. Если остаток не ноль — открыть карточку 57.01 и 57.03 и найти непарные строки.
3. Сравнить остаток 57.03 с реестром эквайрера: продажи последних дней, деньги по которым придут в следующем месяце.
4. Убедиться, что кредитового сальдо нет ни на одном субсчёте.

Если вы работаете в 1С:ERP или Комплексной автоматизации 2

Принцип тот же — пара «списание + поступление», — но документы называются иначе и вид операции задаётся хозяйственной операцией.

В ERP бухгалтерские проводки формируются отражением документов в регламентированном учёте. Если остаток на 57 появился после отражения, а в оперативной части всё сходится, проверьте, что оба документа пары отражены в учёте за один и тот же период.

Почему на 57 счёте остаётся сальдо: разбор по симптомам

Частые вопросы