Все движения по одному поставщику или покупателю: карточка счета с отбором по контрагенту

Карточку счета по контрагенту в 1С:Бухгалтерии 8.3 формируют так: Отчеты → Стандартные отчеты → Карточка счета, указывают период и счет расчетов (60, 62 или 76), затем в настройках ставят отбор по нужному контрагенту и нажимают Сформировать. Отчет покажет начальное сальдо, каждую проводку с этим контрагентом и остаток на конец периода.

Карточка нужна, когда вопрос звучит как «откуда взялся этот долг» или «почему у нас и у поставщика разные суммы». Оборотно-сальдовая ведомость дает только итог, а карточка раскладывает его на документы: какая накладная, какая оплата, какой день.

Что показывает карточка счета по контрагенту и зачем она бухгалтеру

Карточка счета — это хронологический список проводок по одному счету. Без отбора по 60 счету она покажет всех поставщиков подряд, и читать ее бесполезно. С отбором по контрагенту получается персональная выписка по расчетам с одной организацией.

Колонки отчета:

• 📅 Дата и Документ — какой документ сделал проводку, по ссылке он открывается двойным щелчком;
• 🧾 Операция — аналитика проводки: контрагент, договор, документ расчетов;
• ↔️ Корр. счет — счет, с которым связана проводка (51 для оплаты, 41 или 10 для поступления, 90.01 для выручки);
• ➕➖ Дебет и Кредит — суммы оборотов;
• 📊 Текущее сальдо — остаток после каждой проводки с пометкой Д или К.

Последняя колонка и делает отчет полезным. По ней видно, в какой день долг вырос, когда его погасили и на какой операции сальдо «перевернулось» в аванс.

Типовые задачи, под которые формируют карточку:

• ✅ подготовка или проверка акта сверки взаиморасчетов;
• ✅ поиск незачтенного аванса или задвоенной оплаты;
• ✅ ответ руководителю «сколько мы должны поставщику на сегодня и за что»;
• ✅ проверка перед закрытием квартала: нет ли по контрагенту сальдо на «чужом» субсчете.

Три способа сформировать карточку счета в 1С 8.3

Способ 1. Через меню стандартных отчетов

1. Откройте Отчеты → Стандартные отчеты → Карточка счета.
2. Заполните период. Для сверки за год — с 1 января по 31 декабря.
3. В поле Счет выберите счет расчетов. Можно указать синтетический счет 60 — тогда в отчет попадут все его субсчета: 60.01, 60.02 и валютные.
4. Если в базе несколько организаций, выберите нужную в поле Организация.
5. Нажмите Показать настройки, перейдите на закладку Отбор и добавьте условие по контрагенту (подробно — в следующем разделе).
6. Нажмите Сформировать.

Способ 2. Расшифровкой из оборотно-сальдовой ведомости

Этот путь быстрее, когда вы уже смотрите ОСВ и видите подозрительную сумму.

1. Сформируйте Оборотно-сальдовая ведомость по счету по 60 или 62 с детализацией по контрагентам.
2. Дважды щелкните по сумме в строке нужного контрагента.
3. В окне выбора отчета для расшифровки выберите Карточка счета.

Программа сама подставит счет, период и отбор по этому контрагенту. Настраивать ничего не нужно.

Способ 3. Из карточки самого контрагента

Откройте контрагента в справочнике Справочники → Контрагенты. В верхней панели карточки есть ссылки на связанные отчеты, и среди них — отчеты по расчетам. Их состав зависит от релиза, поэтому если нужной ссылки нет, используйте первые два способа: результат будет тот же.

Настройка отчета: отбор по контрагенту, договору и показатели

Все настройки открываются кнопкой Показать настройки. Ниже — то, что реально влияет на результат.

Отбор по контрагенту

1. На закладке Отбор нажмите Добавить (или поставьте флажок у готовой строки, если она есть).
2. В колонке поля выберите вид субконто Контрагенты.
3. Вид сравнения оставьте Равно, в значении выберите организацию из справочника.

Чтобы посмотреть сразу несколько контрагентов, поменяйте вид сравнения на В списке и добавьте их по одному. Для всей группы справочника — В группе, например все поставщики из папки «Транспорт».

Отбор по договору

Если с контрагентом несколько договоров, добавьте вторую строку отбора по субконто Договоры. Это нужно для сверки по одному договору: например, отдельно аренда и отдельно поставка товаров.

Показатели

На закладке Показатели выбирают, какие суммы выводить:

• БУ — бухгалтерский учет, включен по умолчанию;
• НУ, ПР, ВР — налоговый учет и разницы, нужны только на ОСНО при проверке налога на прибыль;
• Валютная сумма — для расчетов в валюте и у. е., выводит суммы рядом с рублевыми;
• Количество — для расчетов не нужно.

Для обычной сверки с поставщиком хватит одного показателя БУ. Лишние колонки только мешают читать отчет при печати.

Период и организация

Начальное сальдо берется на первый день периода. Если сверяетесь за квартал, поставьте точные даты квартала, а не «с начала года»: иначе сальдо на начало в карточке и в акте сверки не совпадут.

Карточка аналитического учета расчетов с дебиторами и кредиторами в 1С 8.3

Отдельного отчета с таким названием в 1С:Бухгалтерии 8.3 нет. Карточку аналитического учета расчетов с дебиторами и кредиторами собирают двумя стандартными отчетами — в зависимости от того, что нужно увидеть.

Карточка счета — один счет, один контрагент

Подходит, когда расчеты идут на одном счете. Поставщик — 60, покупатель — 62, прочие дебиторы и кредиторы — 76 (аренда, страхование, претензии).

Карточка субконто — все счета сразу

Если контрагент одновременно и покупатель, и поставщик, или по нему есть расчеты на 60, 62 и 76, удобнее Отчеты → Стандартные отчеты → Карточка субконто:

1. Укажите период.
2. В табличной части выберите вид субконто Контрагенты и в колонке значения — нужную организацию.
3. Нажмите Сформировать.

Отчет выведет все проводки, где этот контрагент участвует в аналитике, по всем счетам. Это и есть полная аналитическая карточка дебитора-кредитора.

Как читать карточку по 60 и 62 счету: два примера

Пример 1. Долг перед поставщиком

Карточка 60 счета по ООО «Альфа» за октябрь:

Проверка арифметики: 50 000 + 120 000 + 24 000 = 194 000; 194 000 − 100 000 − 94 000 = 0. Долг закрыт полностью. Поступление дало две строки — стоимость товара и НДС 20% (24 000 = 120 000 × 20%).

Сальдо с пометкой К на 60 счете — наш долг поставщику. Пометка Д — переплата или аванс, то есть должен уже поставщик.

Пример 2. Покупатель, у которого аванс «висит»

Карточка 62 счета по ИП Смирнову показывает: 62.02 — кредитовое сальдо 30 000, 62.01 — дебетовое сальдо 30 000. В ОСВ по синтетическому 62 счету по контрагенту стоит ноль, а по субсчетам — две суммы.

Причина: оплата от покупателя пришла, а реализация не зачла аванс. Обычно так бывает, если в оплате и в реализации разные договоры. Откройте оба документа из карточки двойным щелчком, сравните поле договора и перепроведите реализацию после исправления.

Печать и выгрузка карточки счета в Excel и PDF

После формирования отчет можно распечатать или сохранить файлом.

Печать:

1. Нажмите кнопку печати в командной панели отчета или Ctrl+P.
2. В окне предварительного просмотра проверьте ориентацию. Для карточки с налоговыми показателями удобнее альбомная.
3. Отправьте на принтер.

Выгрузка в файл:

1. Нажмите кнопку Сохранить (значок дискеты) в командной панели отчета.
2. Выберите формат: Лист Excel 2007-... (xlsx) — для дальнейшей обработки, Adobe PDF — для отправки по почте.
3. Укажите папку и имя файла.

Для Excel пригодится еще одна настройка: выключите на закладке Показатели лишние колонки до формирования. Иначе в файле будут пустые столбцы НУ и ВР, и сумму придется искать глазами.

Почему карточка пустая или суммы не сходятся

Большинство вопросов к отчету — не ошибки программы, а неверные настройки или данные. Выберите симптом:

После любых правок в документах закрытых периодов перепроведите закрытие месяца: иначе финансовый результат и сальдо в отчетах разойдутся.

Частые вопросы