Где в 1С увидеть долги перед поставщиками и проверить их

Кредиторская задолженность — это кредитовое сальдо по счетам расчётов: сколько вы должны поставщикам, сотрудникам, бюджету и фондам. Быстрее всего общую сумму кредиторки видно в Отчёты → Оборотно-сальдовая ведомость: смотрите колонку Сальдо на конец периода → Кредит по счетам 60, 62, 66, 67, 68, 69, 70, 76.

Этого достаточно, чтобы увидеть картину в целом. Но «посмотреть» и «проверить» — не одно и то же: ОСВ даёт сумму, а разбираться с конкретным поставщиком, искать повисшие авансы и сверяться с контрагентом придётся другими отчётами. Разберём все способы — от общей суммы до каждой проводки.

На каких счетах сидит кредиторка

Прежде чем смотреть отчёты, важно понимать, какое сальдо считается вашим долгом. Кредиторка — это кредитовый остаток по счетам расчётов. Дебетовый остаток по тем же счетам — наоборот, дебиторка (вам должны).

Общая сумма долгов через оборотно-сальдовую ведомость

Отчёты → Оборотно-сальдовая ведомость — отправная точка. Отчёт сворачивает все счета плана в одну таблицу.

1. Задайте период вверху формы.
2. Нажмите Сформировать.
3. Смотрите колонку Сальдо на конец → Кредит напротив нужных счетов.

Сумма кредитовых остатков по счетам 60, 62.02, 66, 67, 68, 69, 70, 76 и есть ваша совокупная кредиторская задолженность на дату.

Чтобы спуститься с уровня «всех поставщиков» до конкретного, откройте ОСВ по счёту: Отчёты → Оборотно-сальдовая ведомость по счёту, выберите счёт 60.01. По кнопке Показать настройки → Группировка добавьте группировку по субконто Контрагенты и Договоры — получите список всех поставщиков с остатком по каждому договору.

Разбор по контрагентам: карточка субконто и анализ субконто

Когда нужно понять, из чего сложился долг перед конкретным поставщиком, работают два отчёта.

Анализ субконто (Отчёты → Анализ субконто) — вид субконто Контрагенты. Отчёт собирает по каждому контрагенту обороты и сальдо сразу по всем счетам, где он участвует (60, 62, 76). Удобно, когда поставщик он же и покупатель: видно встречные долги в одной строке.

Карточка субконто (Отчёты → Карточка субконто) — та же выборка, но до каждого документа. Выбираете вид субконто Контрагенты и конкретного контрагента — получаете ленту движений: приход накладной увеличил долг, платёжка его погасила, и текущий остаток внизу.

Чтобы увидеть не контрагента, а движение по самому счёту, есть Карточка счёта (Отчёты → Карточка счёта): все проводки по счёту 60.01 за период с нарастающим сальдо. Двойной щелчок по строке открывает документ-основание — это главный способ найти, откуда взялась «лишняя» сумма.

Состояние всех расчётов разом

Если задача — не отдельный контрагент, а состояние всех расчётов разом (кто в плюсе, кто в минусе), используйте Анализ субконто по виду Контрагенты с группировкой по контрагентам и договорам. Для наглядности в настройках включите отбор по счёту 60 — останутся только расчёты с поставщиками.

Такой отчёт отвечает на три вопроса одновременно:

• 📉 кому и сколько вы должны (кредит по 60.01);
• 💸 где зависли выданные авансы (дебет по 60.02);
• 🔁 по каким договорам аванс не закрылся поступлением.

Не знаете, какой отчёт открыть под конкретную задачу — ориентируйтесь так:

Акт сверки взаиморасчётов с поставщиком

Внутренние отчёты показывают долг с вашей стороны. Чтобы подтвердить сумму с контрагентом, формируют акт сверки.

Документ лежит в Покупки → Акты сверки расчётов (для поставщиков) и в Продажи → Акты сверки расчётов (для покупателей).

1. Создайте документ, выберите контрагента, договор и период.
2. На закладке По данным организации нажмите Заполнить → Заполнить по данным бухучёта — система подтянет проводки по счетам расчётов.
3. Проверьте, что в шапке на закладке Счета учёта расчётов отмечены нужные счета (60, 62, 76, авансовые субсчета).
4. Распечатайте и отправьте контрагенту. Его данные занесёте на вторую закладку По данным контрагента вручную.

Если итоговые строки «по вашим данным» и «по данным контрагента» расходятся, акт сам подсветит разницу — это и есть спорная часть кредиторки, которую нужно разобрать по карточке субконто.

Гибкий разрез через универсальный отчёт

Когда стандартных отчётов не хватает (нужны долги старше N дней, группировка по менеджеру, отбор по статье договора), берут Универсальный отчёт: Отчёты → Универсальный отчёт.

1. В шапке выберите источник: Регистр бухгалтерии → Хозрасчётный → Остатки и обороты.
2. Откройте Настройки → Расширенный.
3. На закладке Отборы задайте счёт (например, 60.01) и условие по остатку.
4. На закладке Структура добавьте группировки: Контрагент, Договор, Документ расчётов.
5. Нажмите Сформировать.

Поле Документ расчётов в группировке — ключ к анализу сроков: по дате документа-основания видно, сколько конкретный долг «висит». Готовую настройку сохраните через Сохранить вариант отчёта, чтобы не собирать заново.

Этот путь стабилен во всех конфигурациях на платформе 8.3 с интерфейсом Такси — названия регистра и полей не зависят от того, Бухгалтерия это или УТ.

Расшифровка, отбор и выгрузка отчёта

Несколько приёмов ускоряют работу с любым стандартным отчётом и избавляют от ручного пересчёта.

Расшифровка. Двойной щелчок по сумме в ОСВ или анализе субконто открывает окно выбора показателя: можно провалиться в карточку счёта, затем в проводку, затем в сам документ. Так от общего остатка по счёту 60 доходят до конкретной накладной, не открывая отдельных отчётов.

Отбор «только долги». По кнопке Показать настройки → Отборы добавьте условие по остатку: конечное сальдо не равно нулю. Закрытые расчёты уйдут, останутся только контрагенты с реальной задолженностью. Там же задаётся отбор по конкретному контрагенту или договору.

Выгрузка и печать. Сформированный отчёт выгружается в таблицу: меню Ещё → Сохранить (или значок сохранения на панели) и выбор формата, например лист Excel. Для передачи бухгалтеру или руководителю удобнее печать по кнопке Печать.

Сохранение настройки. Собрали удобный разрез — нажмите Ещё → Сохранить вариант отчёта. В следующий раз отчёт откроется сразу с нужными группировками и отбором, собирать заново не придётся.

Долги по налогам, взносам и зарплате

Кредиторка — это не только поставщики. Кредитовое сальдо по счетам 68, 69 и 70 — ваш долг перед бюджетом, фондом и сотрудниками. Проверяют его теми же стандартными отчётами, но с поправкой на учёт.

Налоги (счёт 68). Откройте ОСВ по счёту 68 с группировкой по субконто Виды налогов и платежей — увидите кредитовый остаток по каждому налогу отдельно. Важная оговорка: с 2023 года расчёты с бюджетом идут через единый налоговый счёт, в 1С это счёт 68.90. Его сальдо отражает состояние ЕНС в целом (переплата или недоимка по совокупной обязанности), а не долг по конкретному налогу. Начисления же остаются на профильных субсчетах (68.01, 68.02 и так далее), поэтому смотреть нужно и те, и другой.

Взносы (счёт 69). С 2023 года ПФР и ФСС объединены в Социальный фонд России (СФР). Кредитовое сальдо по субсчетам 69 — это начисленные, но не перечисленные взносы. Отбор по субконто Виды платежей в фонды разложит сумму по видам.

Зарплата (счёт 70). Кредитовый остаток — начисленная, но не выданная зарплата. Чтобы увидеть долг по каждому работнику, сформируйте Карточку субконто по виду Работники организаций или Анализ субконто с группировкой по сотрудникам.

Типичные ошибки при анализе кредиторки

Эти промахи искажают сумму долга — проверьте их, прежде чем доверять цифре.

• 🧮 Свёрнутое сальдо принимают за чистый долг. Включённая настройка «сворачивать» прячет встречные авансы. Для реальной картины смотрите развёрнутое сальдо по субконто.
• 📂 Платёж отнесён не на тот договор. Оплата по договору А при долге по договору Б оставляет кредиторку по Б и дебиторку (аванс) по А. Ищется по ОСВ по счёту 60 с группировкой по договорам: у одного контрагента одновременно и дебет, и кредит.
• 🔗 Не закрыт аванс поступлением. Выданный аванс сел на 60.02, пришла накладная на 60.01, но зачёт аванса не прошёл — долг задвоился. Лечится документом, а при расхождениях — помогает перепроведение с восстановлением последовательности расчётов.
• 🗓 Смотрят сальдо без учёта даты документов. Поступление проведено задним числом — остаток на отчётную дату меняется. Сверяйте период отчёта с датами первички.

Контрольный проход перед закрытием месяца:

Частые вопросы