Проводим платежи через Систему быстрых платежей в 1С

Платёж через Систему быстрых платежей в учёте выглядит как обычная безналичная операция: отдельного документа «СБП» в 1С нет. Деньги проходят через расчётный счёт, поэтому и списание поставщику, и поступление от покупателя отражаются стандартными документами банка — Банк и касса → Банковские выписки. Канал перевода (СБП, платёжное поручение, карта) на проводки по расчётам не влияет.

Разница в двух местах. Первое — скорость: деньги приходят за секунды, выписку надо загружать чаще. Второе — комиссия: банк за перевод по СБП берёт отдельную сумму, её нужно учесть. А если вы принимаете оплату по QR-коду в рознице, добавляется механизм эквайринга со счётом переводов в пути. Ниже — как настроить счёт, провести оба направления платежа, учесть комиссию и автоматизировать загрузку.

Как переводы СБП попадают в учёт

СБП — это сервис мгновенных переводов между счетами разных банков по номеру телефона или QR-коду. Для бухгалтерии принципиально одно: перевод идёт через ваш расчётный счёт, значит в 1С он отражается документами по счёту 51.

Документы зависят от направления:

• 💸 оплата поставщику — Списание с расчётного счёта, вид операции «Оплата поставщику», проводка Дт 60.01 Кт 51;
• 💰 поступление от покупателя — Поступление на расчётный счёт, вид операции «Оплата от покупателя», проводка Дт 51 Кт 62.01;
• 🏪 оплата по QR в рознице — через механизм эквайринга и счёт переводов в пути (в типовой настройке 57.03).

Никакого отдельного «проведения СБП» делать не нужно — выбираете верный вид операции, и программа формирует те же проводки, что и для любого безналичного платежа.

Подготовка: расчётный счёт и статьи ДДС

Перед первым платежом проверьте две настройки — без них документ не проведётся корректно.

Банковский счёт. Откройте Главное → Организации, карточку организации, затем её банковские счета (или Справочники → Банковские счета). Убедитесь, что у счёта заполнены БИК банка, номер счёта и валюта — рубли. Для переводов по СБП отдельного счёта заводить не нужно: СБП работает поверх вашего обычного расчётного счёта.

Статьи движения денежных средств. Их программа подставляет в выписку для отчёта о движении денежных средств. Список лежит в Банк и касса → Настройки → Статьи движения денежных средств (или открывается прямо из поля документа). Для платежей по СБП подойдут типовые статьи — «Оплата товаров, работ, услуг» для расходов и «Поступления от продажи продукции и товаров» для доходов. Заводить статью с названием «СБП» не обязательно: вид движения важнее канала.

Виды операций и к какому счёту привязан платёж

Вид операции в документе банка определяет и проводку, и аналитику. Для платежей СБП чаще всего нужны три.

Для переводов по СБП между собственными счетами организации используйте вид операции «Перевод на другой счёт организации» — такая операция формирует движение без закрытия расчётов с контрагентами.

Оплата поставщику через СБП

Порядок такой же, как для обычной платёжки, с поправкой на канал отправки.

1. Создайте Банк и касса → Платёжные поручения, вид операции «Оплата поставщику».
2. Укажите контрагента, договор, сумму и назначение платежа. Если платите по счёту — подберите его в поле основания, тогда программа заполнит сумму и НДС.
3. Отправьте платёж в банк. Через 1С:ДиректБанк поручение уходит прямо из 1С; если прямого обмена нет — выгрузите файл для клиент-банка либо отправьте перевод по номеру телефона в приложении банка.
4. После того как банк исполнил перевод, загрузите выписку. На её основании сформируется Списание с расчётного счёта с проводкой Дт 60.01 Кт 51 — именно оно закрывает задолженность, а не само платёжное поручение.

Если поставщик дал только номер телефона или QR для оплаты, платёжку можно не создавать: сразу введите Списание с расчётного счёта после факта перевода. Главное — верный контрагент и договор, чтобы закрылся аванс или долг.

Поступление оплаты от покупателя

Деньги по СБП от клиента приходят на расчётный счёт почти мгновенно. Отражаете их так:

1. Загрузите банковскую выписку за день (Банк и касса → Банковские выписки).
2. Найдите строку поступления и проверьте вид операции — «Оплата от покупателя».
3. Сопоставьте платёж с контрагентом и договором. Если плательщик — физлицо без договора, укажите контрагента-покупателя и договор по умолчанию.
4. Проведите документ. Проводка — Дт 51 Кт 62.01 (или 62.02, если это аванс).

Сложность одна: в назначении платежа по СБП банк не всегда передаёт номер счёта или договора. Тогда 1С не подставит контрагента автоматически — придётся указать его вручную. Чтобы ускорить разбор, попросите клиентов в комментарии к переводу писать номер счёта.

Возврат оплаты покупателю. Если деньги вернули клиенту по СБП (отказ от товара, ошибочный платёж), оформляется Списание с расчётного счёта с видом операции «Возврат покупателю». Проводка — Дт 62.01 (или 62.02 при возврате аванса) Кт 51. Канал возврата снова не важен: вернули по номеру телефона или платёжкой — документ один и тот же. Для розничного возврата по QR сначала оформляется возврат от покупателя в рознице, а затем списание закрывает счёт переводов в пути.

Приём оплат по QR-коду в рознице

Если вы принимаете СБП не как перевод между счетами, а по QR-коду на кассе или в интернет-магазине, это уже эквайринг. Деньги банк зачисляет на расчётный счёт позже и часто за вычетом комиссии — значит, работает счёт переводов в пути.

Настройка (в 1С:Бухгалтерии и 1С:Рознице отличается названием раздела, но логика одна):

• заведите вид оплаты с типом «Платёжная карта» (эквайринг) и договором эквайринга — именно по нему банк зачисляет выручку;
• при приёме оплаты оформляется безналичная выручка на счёт 57.03 «Продажи по платёжным картам»;
• когда банк перечислит деньги на расчётный счёт, загруженная выписка закроет 57.03.

Счёт 57.03 в типовой конфигурации так и называется «Продажи по платёжным картам»; СБП-эквайринг учитывается через него же. Если в вашей настройке используется другой счёт переводов в пути — опирайтесь на тот, что указан в договоре эквайринга.

Учёт комиссии банка за перевод

Комиссию банка по СБП отражают отдельной операцией — она не уменьшает сумму расчёта с контрагентом, а идёт в прочие расходы.

Самый аккуратный способ — документ Банк и касса → Списание с расчётного счёта с видом операции «Прочее списание» и статьёй прочих расходов «Расходы на услуги банков». Проводка:

Дт 91.02 Кт 51 — комиссия банка за перевод по СБП.

Если банк удержал комиссию сразу из суммы эквайринга (как в примере проводок выше), отдельное списание делать не нужно — комиссия уже отражена при разборе выписки строкой Дт 91.02 Кт 57.03.

Порядок учёта зависит от того, как банк показывает комиссию в выписке:

• 📄 отдельной строкой — проводите отдельное списание на 91.02;
• 📉 свёрнутой суммой (пришло меньше, чем заплатил клиент) — разносите поступление на полную сумму, а разницу — на комиссию.

Пример со свёрнутой комиссией. Клиент оплатил 10 000 ₽ по QR, банк зачислил 9 980 ₽ при тарифе 0,2 %. В учёте выручка признаётся на полные 10 000 ₽ (Дт 57.03 Кт 90.01.1), а при разборе выписки 9 980 ₽ идут на расчётный счёт (Дт 51 Кт 57.03) и 20 ₽ — на комиссию (Дт 91.02 Кт 57.03). Счёт 57.03 после этого закрывается в ноль по этой операции.

Тариф по СБП для бизнеса обычно ниже карточного эквайринга — ориентировочно от 0,4 до 0,7 % для большинства категорий, а по социально значимым товарам может быть и ниже. Точный процент смотрите в договоре с банком: в 1С тариф не хранится, вы разносите фактически удержанную сумму из выписки.

Автоматизация: загрузка выписок и ДиректБанк

Переводы по СБП приходят часто, поэтому ручной ввод каждой строки быстро надоедает. Два штатных способа ускорить разбор:

1С:ДиректБанк. Прямой обмен с банком без промежуточных файлов. Настраивается из карточки банковского счёта кнопкой подключения обмена с банком (Банк и касса → Банковские выписки → Загрузить, далее настройка обмена). После подключения выписка подтягивается из банка в один клик, а платёжки уходят обратно без выгрузки файлов. ДиректБанк поддерживают не все банки — список доступен в настройке обмена.

Обмен через файл клиент-банка. Если прямого обмена нет, банк формирует файл выгрузки (обычно 1c_to_kl.txt / kl_to_1c.txt), а 1С загружает его тем же разделом Банковские выписки. Канал перевода роли не играет — переводы СБП попадают в тот же файл, что и обычные платежи.

Чтобы разбор шёл быстрее, настройте автоматическое сопоставление контрагентов по ИНН и правила подстановки статей ДДС. Тогда большинство строк выписки 1С заполнит сама, а вам останется проверить спорные.

Поскольку переводы по СБП приходят в течение дня, выписку есть смысл загружать не раз в месяц, а ежедневно или по мере поступлений — так проще разнести платежи, пока понятно их происхождение. После загрузки сверьте остаток по 51-му счёту в Банк и касса → Банковские выписки с остатком в приложении банка: расхождение обычно означает незагруженную строку или неразнесённую комиссию.